有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第33期(令和2年4月7日-令和2年10月6日)

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【提出】: 2020/12/22 9:05
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【項目】: 53項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
1.運用資産の評価基準及び評価方法	基準価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	有価証券売買等損益
2.費用・収益の計上基準	約定日基準で計上しております。
3.金融商品の時価等に関する事項の補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
4.その他	当該財務諸表の特定期間は、2020年 4月 7日から2020年10月 6日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

前期 2020年 4月 6日現在				当期 2020年10月 6日現在
1.	特定期間の末日における受益権の総数			1.	特定期間の末日における受益権の総数
			29,901,968,583口				29,307,330,859口
2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額			2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額

		元本の欠損	9,952,172,771円			元本の欠損	4,760,086,768円
3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たり純資産額	0.6672円			1口当たり純資産額	0.8376円
		(10,000口当たり純資産額)	(6,672円)			(10,000口当たり純資産額)	(8,376円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自 2019年10月 8日至 2020年 4月 6日				当期自 2020年 4月 7日至 2020年10月 6日
1.	運用の外部委託費用			1.	運用の外部委託費用
	当ファンドの主要投資対象である米国REITマザーファンドにおいて、信託財産の運用の指図に係わる権限の全部又は一部を委託する為に要する費用なお、以下の金額は当該マザーファンドを投資対象とする全てのベビーファンドの合計額となっております。支払金額 57,279,343円				当ファンドの主要投資対象である米国REITマザーファンドにおいて、信託財産の運用の指図に係わる権限の全部又は一部を委託する為に要する費用なお、以下の金額は当該マザーファンドを投資対象とする全てのベビーファンドの合計額となっております。支払金額 46,109,669円
2.	分配金の計算過程			2.	分配金の計算過程
	2019年10月 8日から2019年11月 6日まで				2020年 4月 7日から2020年 5月 7日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	57,409,714円		費用控除後の配当等収益額	A	60,292,884円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	289,569,355円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	2,136,184,614円		収益調整金額	C	2,000,822,735円
	分配準備積立金額	D	1,522,480,260円		分配準備積立金額	D	2,294,192,613円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	4,005,643,943円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	4,355,308,232円
	当ファンドの期末残存口数	F	32,001,016,656口		当ファンドの期末残存口数	F	29,785,886,871口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,251円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,462円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	64,002,033円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	59,571,773円
	2019年11月 7日から2019年12月 6日まで				2020年 5月 8日から2020年 6月 8日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	20,697,926円		費用控除後の配当等収益額	A	61,795,835円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	2,102,590,114円		収益調整金額	C	2,001,865,770円
	分配準備積立金額	D	1,775,171,887円		分配準備積立金額	D	2,290,318,392円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,898,459,927円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	4,353,979,997円
	当ファンドの期末残存口数	F	31,469,081,944口		当ファンドの期末残存口数	F	29,760,175,041口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,238円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,463円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	62,938,163円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	59,520,350円
	2019年12月 7日から2020年 1月 6日まで				2020年 6月 9日から2020年 7月 6日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	29,257,702円		費用控除後の配当等収益額	A	40,382,750円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	2,090,426,592円		収益調整金額	C	1,996,994,931円
	分配準備積立金額	D	1,720,190,186円		分配準備積立金額	D	2,282,237,782円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,839,874,480円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	4,319,615,463円
	当ファンドの期末残存口数	F	31,258,359,408口		当ファンドの期末残存口数	F	29,651,757,700口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,228円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,456円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	62,516,718円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	59,303,515円
	2020年 1月 7日から2020年 2月 6日まで				2020年 7月 7日から2020年 8月 6日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	91,847,940円		費用控除後の配当等収益額	A	45,054,371円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	684,170,490円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	2,062,515,026円		収益調整金額	C	1,989,417,709円
	分配準備積立金額	D	1,660,836,160円		分配準備積立金額	D	2,251,916,859円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	4,499,369,616円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	4,286,388,939円
	当ファンドの期末残存口数	F	30,802,367,949口		当ファンドの期末残存口数	F	29,516,871,412口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,460円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,452円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	61,604,735円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	59,033,742円
	2020年 2月 7日から2020年 3月 6日まで				2020年 8月 7日から2020年 9月 7日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	67,568,867円		費用控除後の配当等収益額	A	95,122,151円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	2,023,129,162円		収益調整金額	C	1,980,700,505円
	分配準備積立金額	D	2,327,698,835円		分配準備積立金額	D	2,223,829,647円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	4,418,396,864円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	4,299,652,303円
	当ファンドの期末残存口数	F	30,187,767,321口		当ファンドの期末残存口数	F	29,353,896,379口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,463円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,464円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	60,375,534円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	58,707,792円
	2020年 3月 7日から2020年 4月 6日まで				2020年 9月 8日から2020年10月 6日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	53,775,944円		費用控除後の配当等収益額	A	48,449,891円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	2,006,181,828円		収益調整金額	C	1,981,434,354円
	分配準備積立金額	D	2,311,373,543円		分配準備積立金額	D	2,253,134,619円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	4,371,331,315円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	4,283,018,864円
	当ファンドの期末残存口数	F	29,901,968,583口		当ファンドの期末残存口数	F	29,307,330,859口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,461円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,461円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	59,803,937円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	58,614,661円

(金融商品に関する注記)

(1)金融商品の状況に関する事項

前期自 2019年10月 8日至 2020年 4月 6日	当期自 2020年 4月 7日至 2020年10月 6日
1.金融商品に対する取組方針	1.金融商品に対する取組方針
当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク	2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク
当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は、(その他の注記)の2 有価証券関係に記載しております。これらは、REITの価格変動リスク、為替変動リスクなどの市場リスク、信用リスク及び流動性リスクにさらされております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	3.金融商品に係るリスク管理体制
委託会社においては、独立した投資リスク管理に関する委員会を設け、パフォーマンスの考査及び運用リスクの管理を行なっております。 ○市場リスクの管理市場リスクに関しては、資産配分等の状況を常時、分析･把握し、投資方針に沿っているか等の管理を行なっております。 ○信用リスクの管理信用リスクに関しては、発行体や取引先の財務状況等に関する情報収集･分析を常時、継続し、格付等の信用度に応じた組入制限等の管理を行なっております。 ○流動性リスクの管理流動性リスクに関しては、必要に応じて市場流動性の状況を把握し、取引量や組入比率等の管理を行なっております。	同左

(2)金融商品の時価等に関する事項

前期 2020年 4月 6日現在	当期 2020年10月 6日現在
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	1.貸借対照表計上額、時価及び差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	2.時価の算定方法
親投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

前期自 2019年10月 8日至 2020年 4月 6日	当期自 2020年 4月 7日至 2020年10月 6日
市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわれていないため、該当事項はございません。	同左

(その他の注記)
1 元本の移動

前期自 2019年10月 8日至 2020年 4月 6日		当期自 2020年 4月 7日至 2020年10月 6日
期首元本額	32,549,081,470円	期首元本額	29,901,968,583円
期中追加設定元本額	210,091,425円	期中追加設定元本額	193,273,650円
期中一部解約元本額	2,857,204,312円	期中一部解約元本額	787,911,374円

2 有価証券関係

売買目的有価証券

種類	前期自 2019年10月 8日至 2020年 4月 6日	当期自 2020年 4月 7日至 2020年10月 6日
種類	損益に含まれた評価差額(円)	損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	△8,191,956,068	105,251,419
合計	△8,191,956,068	105,251,419

3 デリバティブ取引関係
該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第33期(令和2年4月7日-令和2年10月6日)

開示資料

決算