有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第19期(平成25年11月21日-平成26年5月20日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1	有価証券の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券は移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。
		親投資信託受益証券は移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。

(貸借対照表に関する注記)

		前期 [ 平成25年11月20日現在 ]	当期 [ 平成26年5月20日現在 ]
※1	期首元本額	35,360,769,872円	30,146,466,990円
	期中追加設定元本額	4,930,404,816円	1,431,184,214円
	期中一部解約元本額	10,144,707,698円	7,637,411,980円
※2	元本の欠損 純資産額が元本総額を下回っており、その差額であります。	6,731,736,309円	4,956,039,940円
3	受益権の総数	30,146,466,990口	23,940,239,224口
4	1口当たり純資産額	0.7767円	0.7930円
	(1万口当たり純資産額)	(7,767円)	(7,930円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)
前期(自 平成25年5月21日 至 平成25年11月20日)

※1	運用に係る権限を委託するための費用 信託財産の運用の指図に係る権限の全部または一部を委託するために要する費用として、当ファンドとピムコ・エマージング・ボンド・オープン Bコース(為替ヘッジあり)の純資産総額を合計した純資産総額に応じ、次に定める率を合算した純資産総額に乗じて得た額を委託者報酬の中から支弁しております。         信託財産の純資産総額         300億円以下の部分              年10,000分の60         300億円超600億円以下の部分     年10,000分の55         600億円超900億円以下の部分     年10,000分の50         900億円超の部分                年10,000分の45
※2	分配金の計算過程

			( 自 平成25年5月21日 至 平成25年6月20日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	119,655,041円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	4,429,149,494円
	分配準備積立金額	D	1,777,336円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	4,550,581,871円
	当ファンドの期末残存口数	F	36,879,044,217口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,233円
	1万口当たり分配金額	H	65円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	239,713,787円

			( 自 平成25年6月21日 至 平成25年7月22日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	176,752,554円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	4,281,714,952円
	分配準備積立金額	D	3,325,139円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	4,461,792,645円
	当ファンドの期末残存口数	F	36,655,540,298口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,217円
	1万口当たり分配金額	H	65円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	238,261,011円

			( 自 平成25年7月23日 至 平成25年8月20日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	132,451,931円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	4,157,975,882円
	分配準備積立金額	D	450,919円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	4,290,878,732円
	当ファンドの期末残存口数	F	36,089,977,158口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,188円
	1万口当たり分配金額	H	65円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	234,584,851円

			( 自 平成25年8月21日 至 平成25年9月20日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	154,747,876円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	3,605,345,748円
	分配準備積立金額	D	2,617,868円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,762,711,492円
	当ファンドの期末残存口数	F	32,100,103,027口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,172円
	1万口当たり分配金額	H	65円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	208,650,669円

			( 自 平成25年9月21日 至 平成25年10月21日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	114,304,369円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	3,459,142,358円
	分配準備積立金額	D	72,621円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,573,519,348円
	当ファンドの期末残存口数	F	31,242,937,998口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,143円
	1万口当たり分配金額	H	65円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	203,079,096円

			( 自 平成25年10月22日 至 平成25年11月20日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	108,893,392円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	3,250,334,986円
	分配準備積立金額	D	1,825,778円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,361,054,156円
	当ファンドの期末残存口数	F	30,146,466,990口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,114円
	1万口当たり分配金額	H	65円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	195,952,035円

当期(自 平成25年11月21日 至 平成26年5月20日)

※1	運用に係る権限を委託するための費用 信託財産の運用の指図に係る権限の全部または一部を委託するために要する費用として、当ファンドとピムコ・エマージング・ボンド・オープン Bコース(為替ヘッジあり)の純資産総額を合計した純資産総額に応じ、次に定める率を合算した純資産総額に乗じて得た額を委託者報酬の中から支弁しております。 (自 平成25年11月21日 至 平成26年2月20日)         信託財産の純資産総額         300億円以下の部分              年10,000分の60         300億円超600億円以下の部分     年10,000分の55         600億円超900億円以下の部分     年10,000分の50         900億円超の部分                年10,000分の45 (自 平成26年2月21日 至 平成26年5月20日) 信託財産の純資産総額に対し年10,000分の60以内の率を乗じて得た額
※2	分配金の計算過程

			( 自 平成25年11月21日 至 平成25年12月20日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	134,072,616円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	2,933,477,131円
	分配準備積立金額	D	2,009,638円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,069,559,385円
	当ファンドの期末残存口数	F	27,958,744,986口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,097円
	1万口当たり分配金額	H	65円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	181,731,842円

			( 自 平成25年12月21日 至 平成26年1月20日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	113,649,448円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	2,791,475,521円
	分配準備積立金額	D	1,799,274円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,906,924,243円
	当ファンドの期末残存口数	F	27,042,848,877口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,074円
	1万口当たり分配金額	H	65円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	175,778,517円

			( 自 平成26年1月21日 至 平成26年2月20日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	100,445,850円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	2,671,563,383円
	分配準備積立金額	D	1,802,796円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,773,812,029円
	当ファンドの期末残存口数	F	26,470,740,485口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,047円
	1万口当たり分配金額	H	65円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	172,059,813円

			( 自 平成26年2月21日 至 平成26年3月20日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	105,927,304円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	2,510,861,580円
	分配準備積立金額	D	1,593,029円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,618,381,913円
	当ファンドの期末残存口数	F	25,562,138,825口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,024円
	1万口当たり分配金額	H	65円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	166,153,902円

			( 自 平成26年3月21日 至 平成26年4月21日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	112,521,194円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	2,360,593,075円
	分配準備積立金額	D	152,383円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,473,266,652円
	当ファンドの期末残存口数	F	24,608,109,253口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,005円
	1万口当たり分配金額	H	65円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	159,952,710円

			( 自 平成26年4月22日 至 平成26年5月20日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	100,077,238円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	2,248,652,155円
	分配準備積立金額	D	1,878,199円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,350,607,592円
	当ファンドの期末残存口数	F	23,940,239,224口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	981円
	1万口当たり分配金額	H	65円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	155,611,554円

(金融商品に関する注記)
1 金融商品の状況に関する事項

	区 分	前期 ( 自 平成25年 5月21日 至 平成25年11月20日 )	当期 ( 自 平成25年11月21日 至 平成26年 5月20日 )
1	金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同 左
2	金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。	同 左
		当ファンドは、親投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。	同 左
3	金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。 また、運用部門から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果は運用管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。	同 左
		当ファンドは、ファンドの運用の指図に関する権限を再委託しております。この場合、再委託先で投資リスクに対する管理体制を構築しているほか、当該再委託先のリスクの管理体制や管理状況の確認を委託会社で行っております。	同 左

2 金融商品の時価等に関する事項

	区 分	前期 [ 平成25年11月20日現在 ]	当期 [ 平成26年5月20日現在 ]
1	貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同 左
2	時価の算定方法	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同 左
		デリバティブ取引は、該当事項はありません。	同 左
		上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同 左
3	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同 左

(有価証券関係に関する注記)
売買目的有価証券

	前期 [ 平成25年11月20日現在 ]	当期 [ 平成26年5月20日現在 ]
種 類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	2,355,565	88,087,484
親投資信託受益証券	1,698	―
合計	2,357,263	88,087,484

(デリバティブ取引等関係に関する注記)
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。