有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第26期(平成29年5月23日-平成29年11月20日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1	有価証券の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。
		親投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。
2	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	ファンドの特定期間 当ファンドは、原則として毎年5月20日および11月20日を特定期間の末日としておりますが、前特定期間においては当該日が休業日のため、当特定期間は平成29年5月23日から平成29年11月20日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

		前期 [ 平成29年5月22日現在 ]	当期 [ 平成29年11月20日現在 ]
1	期首元本額	14,282,928,255円	12,849,090,657円
	期中追加設定元本額	2,141,952,500円	7,655,029,742円
	期中一部解約元本額	3,575,790,098円	3,765,302,190円
2	元本の欠損 純資産額が元本総額を下回っており、その差額であります。	3,457,833,570円	4,463,357,915円
3	受益権の総数	12,849,090,657口	16,738,818,209口
4	1口当たり純資産額	0.7309円	0.7334円
	(1万口当たり純資産額)	(7,309円)	(7,334円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)
前期(自 平成28年11月22日 至 平成29年5月22日)

1	運用に係る権限を委託するための費用 信託財産の運用の指図に係る権限の全部または一部を委託するために要する費用として、信託財産の純資産総額に対し年10,000分の60以内の率を乗じて得た額を委託者報酬の中から支弁しております。
2	分配金の計算過程

			( 自 平成28年11月22日 至 平成28年12月20日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	61,184,483円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	1,157,190,219円
	分配準備積立金額	D	1,014,553円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,219,389,255円
	当ファンドの期末残存口数	F	13,546,669,643口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	900円
	1万口当たり分配金額	H	45円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	60,960,013円

			( 自 平成28年12月21日 至 平成29年1月20日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	45,244,358円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	1,109,831,015円
	分配準備積立金額	D	1,171,426円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,156,246,799円
	当ファンドの期末残存口数	F	12,991,888,680口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	889円
	1万口当たり分配金額	H	45円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	58,463,499円

			( 自 平成29年1月21日 至 平成29年2月20日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	43,285,581円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	1,076,820,746円
	分配準備積立金額	D	911,255円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,121,017,582円
	当ファンドの期末残存口数	F	12,753,887,390口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	878円
	1万口当たり分配金額	H	45円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	57,392,493円

			( 自 平成29年2月21日 至 平成29年3月21日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	44,262,132円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	1,055,772,192円
	分配準備積立金額	D	805,475円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,100,839,799円
	当ファンドの期末残存口数	F	12,668,793,918口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	868円
	1万口当たり分配金額	H	45円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	57,009,572円

			( 自 平成29年3月22日 至 平成29年4月20日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	42,071,617円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	1,065,840,690円
	分配準備積立金額	D	711,246円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,108,623,553円
	当ファンドの期末残存口数	F	12,943,821,257口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	856円
	1万口当たり分配金額	H	45円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	58,247,195円

			( 自 平成29年4月21日 至 平成29年5月22日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	52,885,994円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	1,043,010,611円
	分配準備積立金額	D	65,504円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,095,962,109円
	当ファンドの期末残存口数	F	12,849,090,657口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	852円
	1万口当たり分配金額	H	45円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	57,820,907円

当期(自 平成29年5月23日 至 平成29年11月20日)

1	運用に係る権限を委託するための費用 信託財産の運用の指図に係る権限の全部または一部を委託するために要する費用として、信託財産の純資産総額に対し年10,000分の60以内の率を乗じて得た額を委託者報酬の中から支弁しております。
2	分配金の計算過程

			( 自 平成29年5月23日 至 平成29年6月20日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	48,573,433円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	1,103,004,933円
	分配準備積立金額	D	266,190円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,151,844,556円
	当ファンドの期末残存口数	F	13,654,233,961口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	843円
	1万口当たり分配金額	H	45円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	61,444,052円

			( 自 平成29年6月21日 至 平成29年7月20日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	45,001,311円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	1,093,914,105円
	分配準備積立金額	D	997,513円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,139,912,929円
	当ファンドの期末残存口数	F	13,709,548,874口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	831円
	1万口当たり分配金額	H	45円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	61,692,969円

			( 自 平成29年7月21日 至 平成29年8月21日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	47,102,349円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	1,170,858,153円
	分配準備積立金額	D	743,446円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,218,703,948円
	当ファンドの期末残存口数	F	14,892,816,646口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	818円
	1万口当たり分配金額	H	45円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	67,017,674円

			( 自 平成29年8月22日 至 平成29年9月20日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	60,691,847円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	1,165,992,334円
	分配準備積立金額	D	181,805円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,226,865,986円
	当ファンドの期末残存口数	F	15,077,235,885口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	813円
	1万口当たり分配金額	H	45円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	67,847,561円

			( 自 平成29年9月21日 至 平成29年10月20日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	59,487,099円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	1,190,438,849円
	分配準備積立金額	D	528,100円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,250,454,048円
	当ファンドの期末残存口数	F	15,485,431,201口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	807円
	1万口当たり分配金額	H	45円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	69,684,440円

			( 自 平成29年10月21日 至 平成29年11月20日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	54,118,411円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	1,275,445,161円
	分配準備積立金額	D	1,098,793円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,330,662,365円
	当ファンドの期末残存口数	F	16,738,818,209口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	794円
	1万口当たり分配金額	H	45円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	75,324,681円

(金融商品に関する注記)
1 金融商品の状況に関する事項

	区 分	前期 ( 自 平成28年11月22日 至 平成29年 5月22日 )	当期 ( 自 平成29年 5月23日 至 平成29年11月20日 )
1	金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同 左
2	金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。	同 左
		当ファンドは、親投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。	同 左
3	金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。 また、運用部門から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果は運用管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。	同 左
		当ファンドは、ファンドの運用の指図に関する権限を再委託しております。この場合、再委託先で投資リスクに対する管理体制を構築しているほか、当該再委託先のリスクの管理体制や管理状況の確認を委託会社で行っております。	同 左

2 金融商品の時価等に関する事項

	区 分	前期 [ 平成29年5月22日現在 ]	当期 [ 平成29年11月20日現在 ]
1	貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同 左
2	時価の算定方法	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同 左
		デリバティブ取引は、該当事項はありません。	同 左
		上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同 左
3	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同 左

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

	前期 [ 平成29年5月22日現在 ]	当期 [ 平成29年11月20日現在 ]
種 類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	226,169,797	△145,968,819
親投資信託受益証券	―	―
合計	226,169,797	△145,968,819

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。