有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第15期(平成25年11月9日-平成26年5月8日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

区分	前期 自 2013年5月9日 至 2013年11月8日	当期 自 2013年11月9日 至 2014年5月8日
有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。	親投資信託受益証券 同左

(貸借対照表に関する注記)

区分	前期 (2013年11月8日現在)	当期 (2014年5月8日現在)
1.元本の推移
期首元本額	22,161,715,447円	21,591,735,632円
期中追加設定元本額	1,718,815,536円	463,389,445円
期中一部解約元本額	2,288,795,351円	2,966,372,386円
2.受益権の総数	21,591,735,632口	19,088,752,691口
3.元本の欠損	純資産額が元本総額を下回っており、その差額は9,297,229,909円であります。	純資産額が元本総額を下回っており、その差額は7,352,443,764円であります。

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

区分	前期 自 2013年5月9日 至 2013年11月8日	当期 自 2013年11月9日 至 2014年5月8日
分配金の計算過程
	2013年5月9日から 2013年6月10日までの計算期間	2013年11月9日から 2013年12月9日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	49,269,246円	25,086,545円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	193,694,594円	184,554,191円
分配準備積立金額	229,842,891円	164,997,932円
本ファンドの分配対象収益額	472,806,731円	374,638,668円
本ファンドの期末残存口数	22,610,213,678口	20,605,225,919口
1口当たり収益分配対象額	0.020911円	0.018181円
1口当たり分配金額	0.0020円	0.0020円
収益分配金金額	45,220,427円	41,210,451円
	2013年6月11日から 2013年7月8日までの計算期間	2013年12月10日から 2014年1月8日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	48,160,442円	47,219,793円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	200,183,024円	178,830,203円
分配準備積立金額	231,893,252円	142,925,132円
本ファンドの分配対象収益額	480,236,718円	368,975,128円
本ファンドの期末残存口数	22,784,741,249口	19,871,216,268口
1口当たり収益分配対象額	0.021077円	0.018568円
1口当たり分配金額	0.0020円	0.0020円
収益分配金金額	45,569,482円	39,742,432円
	2013年7月9日から 2013年8月8日までの計算期間	2014年1月9日から 2014年2月10日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	34,327,737円	37,594,133円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	198,863,960円	177,964,479円
分配準備積立金額	230,839,231円	148,759,285円
本ファンドの分配対象収益額	464,030,928円	364,317,897円
本ファンドの期末残存口数	22,511,648,396口	19,708,538,187口
1口当たり収益分配対象額	0.020612円	0.018485円
1口当たり分配金額	0.0020円	0.0020円
収益分配金金額	45,023,296円	39,417,076円

区分	前期 自 2013年5月9日 至 2013年11月8日	当期 自 2013年11月9日 至 2014年5月8日
	2013年8月9日から 2013年9月9日までの計算期間	2014年2月11日から 2014年3月10日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	19,755,435円	40,603,538円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	195,765,680円	176,906,209円
分配準備積立金額	215,968,402円	144,789,744円
本ファンドの分配対象収益額	431,489,517円	362,299,491円
本ファンドの期末残存口数	22,116,996,092口	19,504,889,539口
1口当たり収益分配対象額	0.019509円	0.018574円
1口当たり分配金額	0.0020円	0.0020円
収益分配金金額	44,233,992円	39,009,779円
	2013年9月10日から 2013年10月8日までの計算期間	2014年3月11日から 2014年4月8日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	43,790,360円	43,316,632円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	193,922,783円	173,485,383円
分配準備積立金額	187,851,414円	142,958,421円
本ファンドの分配対象収益額	425,564,557円	359,760,436円
本ファンドの期末残存口数	21,792,223,647口	19,082,684,766口
1口当たり収益分配対象額	0.019528円	0.018852円
1口当たり分配金額	0.0020円	0.0020円
収益分配金金額	43,584,447円	38,165,369円
	2013年10月9日から 2013年11月8日までの計算期間	2014年4月9日から 2014年5月8日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	30,817,881円	76,255,604円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	192,729,836円	174,694,876円
分配準備積立金額	185,816,119円	147,147,871円
本ファンドの分配対象収益額	409,363,836円	398,098,351円
本ファンドの期末残存口数	21,591,735,632口	19,088,752,691口
1口当たり収益分配対象額	0.018959円	0.020855円
1口当たり分配金額	0.0020円	0.0020円
収益分配金金額	43,183,471円	38,177,505円

(注)上記の費用控除後の配当等収益額は本ファンドに帰属すべき親投資信託の配当等収益を含んでおります。
(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

区分	前期 自 2013年5月9日 至 2013年11月8日	当期 自 2013年11月9日 至 2014年5月8日
1.金融商品に対する取組方針	本ファンドは証券投資信託として、有価証券等への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及びそのリスク	本ファンドが保有する主な金融資産は親投資信託受益証券であり、売買目的で保有しております。 投資対象とする金融商品の主なリスクは価格が変動する事によって発生する市場リスク、金融商品の発行者や取引先等の経営・財務状況が悪化した場合に発生する信用リスク、及び金融商品の取引量が著しく乏しい場合に発生する流動性リスクがあります。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	コンプライアンス部門ならびにオペレーション部門では、運用チームから独立した立場で、法令や信託約款等に実際の売買取引が則っているか、また日々のポジションのモニタリングを行っております。 マーケット・リスク管理専任部門では、運用チームとは独立した立場で、運用チームにより構築されたポジションのリスク水準をモニタリングし、各運用チーム、リスク検討委員会に報告します。 リスク検討委員会は、法務部・コンプライアンス部を含む各部署の代表から構成されており、マーケット・リスク管理専任部門からの報告事項に対して、必要な報告聴取、調査、検討、決定等を月次で行います。	同左

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

区分	前期 自 2013年5月9日 至 2013年11月8日	当期 自 2013年11月9日 至 2014年5月8日
1.貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	金融商品は時価で計上しているため記載を省略しております。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券以外の金融商品 有価証券以外の金融商品については、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	(1)有価証券以外の金融商品 同左
	(2)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	(2)有価証券 同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	前期 (2013年11月8日現在)	当期 (2014年5月8日現在)
	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額 (円)	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額 (円)
親投資信託受益証券	549,247,129	434,298,012
合計	549,247,129	434,298,012

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報)

区分	前期 (2013年11月8日現在)	当期 (2014年5月8日現在)
1口当たり純資産額	0.5694円	0.6148円

(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。