有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第16期(平成26年5月9日-平成26年11月10日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

区分	前期 自 2013年11月9日 至 2014年5月8日	当期 自 2014年5月9日 至 2014年11月10日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。	親投資信託受益証券 同左
2.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	─────────	特定期間の取扱い 2014年11月8日及びその翌日が休業日のため、当特定期間末日は2014年11月10日としております。

(貸借対照表に関する注記)

区分	前期 (2014年5月8日現在)	当期 (2014年11月10日現在)
1.元本の推移
期首元本額	21,591,735,632円	19,088,752,691円
期中追加設定元本額	463,389,445円	475,691,750円
期中一部解約元本額	2,966,372,386円	2,566,766,728円
2.受益権の総数	19,088,752,691口	16,997,677,713口
3.元本の欠損	純資産額が元本総額を下回っており、その差額は7,352,443,764円であります。	純資産額が元本総額を下回っており、その差額は5,443,483,958円であります。

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

区分	前期 自 2013年11月9日 至 2014年5月8日	当期 自 2014年5月9日 至 2014年11月10日
分配金の計算過程
	2013年11月9日から 2013年12月9日までの計算期間	2014年5月9日から 2014年6月9日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	25,086,545円	59,219,270円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	184,554,191円	173,104,879円
分配準備積立金額	164,997,932円	180,483,213円
本ファンドの分配対象収益額	374,638,668円	412,807,362円
本ファンドの期末残存口数	20,605,225,919口	18,717,041,423口
1口当たり収益分配対象額	0.018181円	0.022055円
1口当たり分配金額	0.0020円	0.0020円
収益分配金金額	41,210,451円	37,434,082円
	2013年12月10日から 2014年1月8日までの計算期間	2014年6月10日から 2014年7月8日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	47,219,793円	49,094,816円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	178,830,203円	171,049,558円
分配準備積立金額	142,925,132円	197,782,027円
本ファンドの分配対象収益額	368,975,128円	417,926,401円
本ファンドの期末残存口数	19,871,216,268口	18,378,090,303口
1口当たり収益分配対象額	0.018568円	0.022740円
1口当たり分配金額	0.0020円	0.0020円
収益分配金金額	39,742,432円	36,756,180円
	2014年1月9日から 2014年2月10日までの計算期間	2014年7月9日から 2014年8月8日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	37,594,133円	20,670,779円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	177,964,479円	170,892,549円
分配準備積立金額	148,759,285円	206,052,076円
本ファンドの分配対象収益額	364,317,897円	397,615,404円
本ファンドの期末残存口数	19,708,538,187口	18,159,453,121口
1口当たり収益分配対象額	0.018485円	0.021895円
1口当たり分配金額	0.0020円	0.0020円
収益分配金金額	39,417,076円	36,318,906円

区分	前期 自 2013年11月9日 至 2014年5月8日	当期 自 2014年5月9日 至 2014年11月10日
	2014年2月11日から 2014年3月10日までの計算期間	2014年8月9日から 2014年9月8日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	40,603,538円	43,727,766円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	176,906,209円	167,703,427円
分配準備積立金額	144,789,744円	185,441,810円
本ファンドの分配対象収益額	362,299,491円	396,873,003円
本ファンドの期末残存口数	19,504,889,539口	17,742,878,552口
1口当たり収益分配対象額	0.018574円	0.022368円
1口当たり分配金額	0.0020円	0.0020円
収益分配金金額	39,009,779円	35,485,757円
	2014年3月11日から 2014年4月8日までの計算期間	2014年9月9日から 2014年10月8日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	43,316,632円	44,815,655円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	173,485,383円	165,576,653円
分配準備積立金額	142,958,421円	189,821,407円
本ファンドの分配対象収益額	359,760,436円	400,213,715円
本ファンドの期末残存口数	19,082,684,766口	17,440,689,881口
1口当たり収益分配対象額	0.018852円	0.022947円
1口当たり分配金額	0.0020円	0.0020円
収益分配金金額	38,165,369円	34,881,379円
	2014年4月9日から 2014年5月8日までの計算期間	2014年10月9日から 2014年11月10日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	76,255,604円	34,004,569円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	174,694,876円	161,805,893円
分配準備積立金額	147,147,871円	194,324,900円
本ファンドの分配対象収益額	398,098,351円	390,135,362円
本ファンドの期末残存口数	19,088,752,691口	16,997,677,713口
1口当たり収益分配対象額	0.020855円	0.022952円
1口当たり分配金額	0.0020円	0.0020円
収益分配金金額	38,177,505円	33,995,355円

(注)上記の費用控除後の配当等収益額は本ファンドに帰属すべき親投資信託の配当等収益を含んでおります。
(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

区分	前期 自 2013年11月9日 至 2014年5月8日	当期 自 2014年5月9日 至 2014年11月10日
1.金融商品に対する取組方針	本ファンドは証券投資信託として、有価証券等への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及びそのリスク	本ファンドが保有する主な金融資産は親投資信託受益証券であり、売買目的で保有しております。 投資対象とする金融商品の主なリスクは価格が変動する事によって発生する市場リスク、金融商品の発行者や取引先等の経営・財務状況が悪化した場合に発生する信用リスク、及び金融商品の取引量が著しく乏しい場合に発生する流動性リスクがあります。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	コンプライアンス部門ならびにオペレーション部門では、運用チームから独立した立場で、法令や信託約款等に実際の売買取引が則っているか、また日々のポジションのモニタリングを行っております。 マーケット・リスク管理専任部門では、運用チームとは独立した立場で、運用チームにより構築されたポジションのリスク水準をモニタリングし、各運用チーム、リスク検討委員会に報告します。 リスク検討委員会は、法務部・コンプライアンス部を含む各部署の代表から構成されており、マーケット・リスク管理専任部門からの報告事項に対して、必要な報告聴取、調査、検討、決定等を月次で行います。	同左

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

区分	前期 自 2013年11月9日 至 2014年5月8日	当期 自 2014年5月9日 至 2014年11月10日
1.貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	金融商品は時価で計上しているため記載を省略しております。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券以外の金融商品 有価証券以外の金融商品については、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	(1)有価証券以外の金融商品 同左
	(2)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	(2)有価証券 同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	前期 (2014年5月8日現在)	当期 (2014年11月10日現在)
	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額 (円)	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額 (円)
親投資信託受益証券	434,298,012	1,031,237,190
合計	434,298,012	1,031,237,190

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報)

区分	前期 (2014年5月8日現在)	当期 (2014年11月10日現在)
1口当たり純資産額	0.6148円	0.6798円

(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。