有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第28期(令和2年5月9日-令和2年11月9日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

区分	前期 自 2019年11月9日 至 2020年5月8日	当期 自 2020年5月9日 至 2020年11月9日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。	親投資信託受益証券 同左
2.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	─────────	特定期間の取扱い 2020年11月8日が休業日のため、当特定期間末日は2020年11月9日としております。

(貸借対照表に関する注記)

区分	前期 (2020年5月8日現在)	当期 (2020年11月9日現在)
1.元本の推移
期首元本額	10,610,181,960円	10,001,944,440円
期中追加設定元本額	229,145,465円	319,612,667円
期中一部解約元本額	837,382,985円	417,796,162円
2.受益権の総数	10,001,944,440口	9,903,760,945口
3.元本の欠損	純資産額が元本総額を下回っており、その差額は5,687,295,667円であります。	純資産額が元本総額を下回っており、その差額は5,189,111,655円であります。

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

区分	前期 自 2019年11月9日 至 2020年5月8日	当期 自 2020年5月9日 至 2020年11月9日
分配金の計算過程
	2019年11月9日から 2019年12月9日までの計算期間	2020年5月9日から 2020年6月8日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	4,272,713円	8,459,627円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	393,235,111円	393,410,395円
分配準備積立金額	643,478,144円	573,405,159円
本ファンドの分配対象収益額	1,040,985,968円	975,275,181円
本ファンドの期末残存口数	10,422,064,979口	9,980,508,772口
10,000口当たり収益分配対象額	998円	977円
10,000口当たり分配金額	20円	20円
収益分配金金額	20,844,129円	19,961,017円
	2019年12月10日から 2020年1月8日までの計算期間	2020年6月9日から 2020年7月8日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	8,492,517円	21,280,145円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	388,470,618円	398,702,344円
分配準備積立金額	617,673,767円	557,852,529円
本ファンドの分配対象収益額	1,014,636,902円	977,835,018円
本ファンドの期末残存口数	10,278,860,238口	9,990,888,097口
10,000口当たり収益分配対象額	987円	978円
10,000口当たり分配金額	20円	20円
収益分配金金額	20,557,720円	19,981,776円
	2020年1月9日から 2020年2月10日までの計算期間	2020年7月9日から 2020年8月11日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	32,276,235円	15,885,537円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	382,822,768円	396,692,931円
分配準備積立金額	587,382,557円	553,554,562円
本ファンドの分配対象収益額	1,002,481,560円	966,133,030円
本ファンドの期末残存口数	10,031,293,973口	9,911,196,055口
10,000口当たり収益分配対象額	999円	974円
10,000口当たり分配金額	20円	20円
収益分配金金額	20,062,587円	19,822,392円

区分	前期 自 2019年11月9日 至 2020年5月8日	当期 自 2020年5月9日 至 2020年11月9日
	2020年2月11日から 2020年3月9日までの計算期間	2020年8月12日から 2020年9月8日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	8,866,317円	4,651,537円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	380,039,834円	396,309,461円
分配準備積立金額	592,497,976円	547,077,130円
本ファンドの分配対象収益額	981,404,127円	948,038,128円
本ファンドの期末残存口数	9,929,435,272口	9,880,411,677口
10,000口当たり収益分配対象額	988円	959円
10,000口当たり分配金額	20円	20円
収益分配金金額	19,858,870円	19,760,823円
	2020年3月10日から 2020年4月8日までの計算期間	2020年9月9日から 2020年10月8日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	32,917,689円	16,929,904円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	389,651,541円	396,337,150円
分配準備積立金額	579,834,196円	529,841,742円
本ファンドの分配対象収益額	1,002,403,426円	943,108,796円
本ファンドの期末残存口数	10,006,847,430口	9,857,601,945口
10,000口当たり収益分配対象額	1,001円	956円
10,000口当たり分配金額	20円	20円
収益分配金金額	20,013,694円	19,715,203円
	2020年4月9日から 2020年5月8日までの計算期間	2020年10月9日から 2020年11月9日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	6,923,139円	-円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	390,676,674円	404,814,768円
分配準備積立金額	591,245,910円	522,949,993円
本ファンドの分配対象収益額	988,845,723円	927,764,761円
本ファンドの期末残存口数	10,001,944,440口	9,903,760,945口
10,000口当たり収益分配対象額	988円	936円
10,000口当たり分配金額	20円	20円
収益分配金金額	20,003,888円	19,807,521円

(注)上記の費用控除後の配当等収益額は本ファンドに帰属すべき親投資信託の配当等収益を含んでおります。
(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

区分	前期 自 2019年11月9日 至 2020年5月8日	当期 自 2020年5月9日 至 2020年11月9日
1.金融商品に対する取組方針	本ファンドは証券投資信託として、有価証券等への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及びそのリスク	本ファンドが保有する主な金融資産は親投資信託受益証券であり、売買目的で保有しております。 投資対象とする金融商品の主なリスクは価格が変動する事によって発生する市場リスク、金融商品の発行者や取引先等の経営・財務状況が悪化した場合に発生する信用リスク、及び金融商品の取引量が著しく乏しい場合に発生する流動性リスクがあります。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	コンプライアンス部門ならびにオペレーション部門では、運用チームから独立した立場で、法令や信託約款等に実際の売買取引が則っているか、また日々のポジションのモニタリングを行っております。 マーケット・リスク管理専任部門では、運用チームとは独立した立場で、運用チームにより構築されたポジションのリスク水準をモニタリングし、各運用チーム、リスク検討委員会に報告します。 リスク検討委員会は、法務部・コンプライアンス部を含む各部署の代表から構成されており、マーケット・リスク管理専任部門からの報告事項に対して、必要な報告聴取、調査、検討、決定等を月次で行います。	同左

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

区分	前期 自 2019年11月9日 至 2020年5月8日	当期 自 2020年5月9日 至 2020年11月9日
1.貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	金融商品は時価で計上しているため記載を省略しております。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券以外の金融商品 有価証券以外の金融商品については、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	(1)有価証券以外の金融商品 同左
	(2)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	(2)有価証券 同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	前期 (2020年5月8日現在)	当期 (2020年11月9日現在)
	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額 (円)	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額 (円)
親投資信託受益証券	146,553,193	△80,654,914
合計	146,553,193	△80,654,914

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報)

区分	前期 (2020年5月8日現在)	当期 (2020年11月9日現在)
1口当たり純資産額	0.4314円	0.4760円

(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。