有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第19期(平成27年11月10日-平成28年5月9日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

区分	前期 自 平成27年5月9日 至 平成27年11月9日	当期 自 平成27年11月10日 至 平成28年5月9日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。	親投資信託受益証券 同左
2.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	特定期間の取扱い 平成27年11月8日が休業日のため、当特定期間末日は平成27年11月9日としております。	特定期間の取扱い 平成27年11月8日が休業日のため、当特定期間期首は平成27年11月10日としております。また、平成28年5月8日が休業日のため、当特定期間末日は平成28年5月9日としております。

(貸借対照表に関する注記)

区分	前期 (平成27年11月9日現在)	当期 (平成28年5月9日現在)
1.元本の推移
期首元本額	15,261,769,734円	14,392,274,710円
期中追加設定元本額	575,566,418円	588,334,370円
期中一部解約元本額	1,445,061,442円	1,103,310,231円
2.受益権の総数	14,392,274,710口	13,877,298,849口
3.元本の欠損	純資産額が元本総額を下回っており、その差額は4,530,207,801円であります。	純資産額が元本総額を下回っており、その差額は4,894,720,586円であります。

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

区分	前期 自 平成27年5月9日 至 平成27年11月9日	当期 自 平成27年11月10日 至 平成28年5月9日
分配金の計算過程
	平成27年5月9日から 平成27年6月8日までの計算期間	平成27年11月10日から 平成27年12月8日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	8,867,909円	3,628,164円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	215,928,105円	237,283,338円
分配準備積立金額	1,142,491,739円	1,116,941,982円
本ファンドの分配対象収益額	1,367,287,753円	1,357,853,484円
本ファンドの期末残存口数	15,038,101,883口	14,261,836,133口
10,000口当たり収益分配対象額	909円	952円
10,000口当たり分配金額	20円	20円
収益分配金金額	30,076,203円	28,523,672円
	平成27年6月9日から 平成27年7月8日までの計算期間	平成27年12月9日から 平成28年1月8日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	52,215,064円	45,572,028円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	227,435,449円	236,219,560円
分配準備積立金額	1,092,364,172円	1,074,303,605円
本ファンドの分配対象収益額	1,372,014,685円	1,356,095,193円
本ファンドの期末残存口数	14,831,188,164口	14,058,791,901口
10,000口当たり収益分配対象額	925円	964円
10,000口当たり分配金額	20円	20円
収益分配金金額	29,662,376円	28,117,583円
	平成27年7月9日から 平成27年8月10日までの計算期間	平成28年1月9日から 平成28年2月8日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	62,115,269円	42,144,605円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	231,250,109円	234,801,535円
分配準備積立金額	1,096,335,028円	1,078,003,411円
本ファンドの分配対象収益額	1,389,700,406円	1,354,949,551円
本ファンドの期末残存口数	14,665,826,484口	13,897,377,309口
10,000口当たり収益分配対象額	947円	974円
10,000口当たり分配金額	20円	20円
収益分配金金額	29,331,652円	27,794,754円

区分	前期 自 平成27年5月9日 至 平成27年11月9日	当期 自 平成27年11月10日 至 平成28年5月9日
	平成27年8月11日から 平成27年9月8日までの計算期間	平成28年2月9日から 平成28年3月8日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	22,845,516円	6,674,812円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	229,548,426円	235,912,893円
分配準備積立金額	1,114,052,397円	1,088,922,519円
本ファンドの分配対象収益額	1,366,446,339円	1,331,510,224円
本ファンドの期末残存口数	14,483,598,273口	13,872,895,799口
10,000口当たり収益分配対象額	943円	959円
10,000口当たり分配金額	20円	20円
収益分配金金額	28,967,196円	27,745,791円
	平成27年9月9日から 平成27年10月8日までの計算期間	平成28年3月9日から 平成28年4月8日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	53,244,330円	39,005,620円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	230,823,584円	231,175,270円
分配準備積立金額	1,100,606,203円	1,036,221,273円
本ファンドの分配対象収益額	1,384,674,117円	1,306,402,163円
本ファンドの期末残存口数	14,417,153,238口	13,484,949,174口
10,000口当たり収益分配対象額	960円	968円
10,000口当たり分配金額	20円	20円
収益分配金金額	28,834,306円	26,969,898円
	平成27年10月9日から 平成27年11月9日までの計算期間	平成28年4月9日から 平成28年5月9日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	41,569,899円	48,036,976円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	237,663,639円	276,710,008円
分配準備積立金額	1,116,143,950円	1,041,720,198円
本ファンドの分配対象収益額	1,395,377,488円	1,366,467,182円
本ファンドの期末残存口数	14,392,274,710口	13,877,298,849口
10,000口当たり収益分配対象額	969円	984円
10,000口当たり分配金額	20円	20円
収益分配金金額	28,784,549円	27,754,597円

(注)上記の費用控除後の配当等収益額は本ファンドに帰属すべき親投資信託の配当等収益を含んでおります。
(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

区分	前期 自 平成27年5月9日 至 平成27年11月9日	当期 自 平成27年11月10日 至 平成28年5月9日
1.金融商品に対する取組方針	本ファンドは証券投資信託として、有価証券等への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及びそのリスク	本ファンドが保有する主な金融資産は親投資信託受益証券であり、売買目的で保有しております。 投資対象とする金融商品の主なリスクは価格が変動する事によって発生する市場リスク、金融商品の発行者や取引先等の経営・財務状況が悪化した場合に発生する信用リスク、及び金融商品の取引量が著しく乏しい場合に発生する流動性リスクがあります。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	コンプライアンス部門ならびにオペレーション部門では、運用チームから独立した立場で、法令や信託約款等に実際の売買取引が則っているか、また日々のポジションのモニタリングを行っております。 マーケット・リスク管理専任部門では、運用チームとは独立した立場で、運用チームにより構築されたポジションのリスク水準をモニタリングし、各運用チーム、リスク検討委員会に報告します。 リスク検討委員会は、法務部・コンプライアンス部を含む各部署の代表から構成されており、マーケット・リスク管理専任部門からの報告事項に対して、必要な報告聴取、調査、検討、決定等を月次で行います。	同左

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

区分	前期 自 平成27年5月9日 至 平成27年11月9日	当期 自 平成27年11月10日 至 平成28年5月9日
1.貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	金融商品は時価で計上しているため記載を省略しております。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券以外の金融商品 有価証券以外の金融商品については、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	(1)有価証券以外の金融商品 同左
	(2)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	(2)有価証券 同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	前期 (平成27年11月9日現在)	当期 (平成28年5月9日現在)
	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額 (円)	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額 (円)
親投資信託受益証券	141,925,313	227,624,346
合計	141,925,313	227,624,346

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報)

区分	前期 (平成27年11月9日現在)	当期 (平成28年5月9日現在)
1口当たり純資産額	0.6852円	0.6473円

(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。