有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第35期(2023/11/09-2024/05/08)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

区分	前期 自 2023年5月9日 至 2023年11月8日	当期 自 2023年11月9日 至 2024年5月8日
有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。	親投資信託受益証券 同左

(重要な会計上の見積りに関する注記)
財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが当特定期間の翌特定期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。
(貸借対照表に関する注記)

区分	前期 (2023年11月8日現在)	当期 (2024年5月8日現在)
1.元本の推移
期首元本額	6,353,809,194円	6,145,491,806円
期中追加設定元本額	92,919,355円	78,728,030円
期中一部解約元本額	301,236,743円	536,315,909円
2.受益権の総数	6,145,491,806口	5,687,903,927口
3.元本の欠損	純資産額が元本総額を下回っており、その差額は2,643,623,460円であります。	純資産額が元本総額を下回っており、その差額は2,105,623,708円であります。

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

区分	前期 自 2023年5月9日 至 2023年11月8日	当期 自 2023年11月9日 至 2024年5月8日
分配金の計算過程
	2023年5月9日から 2023年6月8日までの計算期間	2023年11月9日から 2023年12月8日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	9,576,213円	11,475,240円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	293,051,741円	284,381,202円
分配準備積立金額	253,763,905円	228,233,887円
本ファンドの分配対象収益額	556,391,859円	524,090,329円
本ファンドの期末残存口数	6,352,560,765口	6,090,946,326口
10,000口当たり収益分配対象額	875円	860円
10,000口当たり分配金額	20円	20円
収益分配金金額	12,705,121円	12,181,892円
	2023年6月9日から 2023年7月10日までの計算期間	2023年12月9日から 2024年1月9日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	22,999,411円	22,070,661円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	291,342,164円	279,848,632円
分配準備積立金額	247,908,174円	222,831,257円
本ファンドの分配対象収益額	562,249,749円	524,750,550円
本ファンドの期末残存口数	6,299,091,132口	5,980,078,161口
10,000口当たり収益分配対象額	892円	877円
10,000口当たり分配金額	20円	20円
収益分配金金額	12,598,182円	11,960,156円
	2023年7月11日から 2023年8月8日までの計算期間	2024年1月10日から 2024年2月8日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	8,666,835円	1,207,850円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	288,085,282円	275,664,652円
分配準備積立金額	254,584,409円	228,527,172円
本ファンドの分配対象収益額	551,336,526円	505,399,674円
本ファンドの期末残存口数	6,218,877,292口	5,879,633,490口
10,000口当たり収益分配対象額	886円	859円
10,000口当たり分配金額	20円	20円
収益分配金金額	12,437,754円	11,759,266円

区分	前期 自 2023年5月9日 至 2023年11月8日	当期 自 2023年11月9日 至 2024年5月8日
	2023年8月9日から 2023年9月8日までの計算期間	2024年2月9日から 2024年3月8日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	7,031,094円	5,327,830円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	287,349,810円	271,335,231円
分配準備積立金額	249,089,981円	213,865,955円
本ファンドの分配対象収益額	543,470,885円	490,529,016円
本ファンドの期末残存口数	6,190,184,777口	5,778,907,949口
10,000口当たり収益分配対象額	877円	848円
10,000口当たり分配金額	20円	20円
収益分配金金額	12,380,369円	11,557,815円
	2023年9月9日から 2023年10月10日までの計算期間	2024年3月9日から 2024年4月8日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	8,711,935円	20,816,393円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	286,623,308円	269,992,008円
分配準備積立金額	242,366,776円	205,735,194円
本ファンドの分配対象収益額	537,702,019円	496,543,595円
本ファンドの期末残存口数	6,165,409,016口	5,739,182,178口
10,000口当たり収益分配対象額	872円	865円
10,000口当たり分配金額	20円	20円
収益分配金金額	12,330,818円	11,478,364円
	2023年10月11日から 2023年11月8日までの計算期間	2024年4月9日から 2024年5月8日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	5,786,640円	9,137,111円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	286,176,236円	267,890,181円
分配準備積立金額	237,508,559円	212,857,031円
本ファンドの分配対象収益額	529,471,435円	489,884,323円
本ファンドの期末残存口数	6,145,491,806口	5,687,903,927口
10,000口当たり収益分配対象額	861円	861円
10,000口当たり分配金額	20円	20円
収益分配金金額	12,290,983円	11,375,807円

(注)上記の費用控除後の配当等収益額は本ファンドに帰属すべき親投資信託の配当等収益を含んでおります。
(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

区分	前期 自 2023年5月9日 至 2023年11月8日	当期 自 2023年11月9日 至 2024年5月8日
1.金融商品に対する取組方針	本ファンドは証券投資信託として、有価証券等への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及びそのリスク	本ファンドが保有する主な金融資産は親投資信託受益証券であり、売買目的で保有しております。 投資対象とする金融商品の主なリスクは価格が変動する事によって発生する市場リスク、金融商品の発行者や取引先等の経営・財務状況が悪化した場合に発生する信用リスク、及び金融商品の取引量が著しく乏しい場合に発生する流動性リスクがあります。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	コンプライアンス部門ならびにオペレーション部門では、運用チームから独立した立場で、法令や信託約款等に実際の売買取引が則っているか、また日々のポジションのモニタリングを行っております。 マーケット・リスク管理専任部門では、運用チームとは独立した立場で、運用チームにより構築されたポジションのリスク水準をモニタリングし、各運用チーム、リスク検討委員会に報告します。 リスク検討委員会は、法務部・コンプライアンス部を含む各部署の代表から構成されており、マーケット・リスク管理専任部門からの報告事項に対して、必要な報告聴取、調査、検討、決定等を月次で行います。	コンプライアンス部門ならびにオペレーション部門では、運用チームから独立した立場で、法令や信託約款等に実際の売買取引が則っているか、また日々のポジションのモニタリングを行っております。 運用チームとは独立したリスク管理専任部門がファンドのリスク管理を行います。リスク管理専任部門では、運用チームと独立した立場で、運用チームにより構築されたポジションのリスク水準をモニタリングし、各運用チーム、委託会社のリスク検討委員会に報告します。 リスク検討委員会は、委託会社の関係各部署の代表から構成されており、リスク管理専任部門からの報告事項等(ファンドの運営に大きな影響を与えると判断された流動性に関する事項を含みます。)に対して、必要な報告聴取、調査、検討、決定等を月次で行います。また、リスク検討委員会は、流動性リスク管理の適切な実施の確保や流動性リスク管理態勢について監督します。 委託会社では、流動性リスク管理に関する規程を定めファンドの組入資産モニタリングを実施するとともに、緊急時対応策の策定・検証などを行います。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

区分	前期 自 2023年5月9日 至 2023年11月8日	当期 自 2023年11月9日 至 2024年5月8日
1.貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	金融商品は時価で計上しているため記載を省略しております。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券以外の金融商品 有価証券以外の金融商品については、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	(1)有価証券以外の金融商品 同左
	(2)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	(2)有価証券 同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	前期 (2023年11月8日現在)	当期 (2024年5月8日現在)
	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額 (円)	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額 (円)
親投資信託受益証券	90,246,593	52,372,033
合計	90,246,593	52,372,033

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報)

区分	前期 (2023年11月8日現在)	当期 (2024年5月8日現在)
1口当たり純資産額	0.5698円	0.6298円

(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。