有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第29期(令和2年11月10日-令和3年5月10日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

区分	前期 自 2020年5月9日 至 2020年11月9日	当期 自 2020年11月10日 至 2021年5月10日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。	親投資信託受益証券 同左
2.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	特定期間の取扱い 2020年11月8日が休業日のため、当特定期間末日は2020年11月9日としております。	特定期間の取扱い 2020年11月8日が休業日のため、当特定期間期首は2020年11月10日としております。また、2021年5月8日及びその翌日が休業日のため、当特定期間末日は2021年5月10日としております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)
当期(2021年5月10日現在)
当特定期間の財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが当特定期間の翌特定期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。
(貸借対照表に関する注記)

区分	前期 (2020年11月9日現在)	当期 (2021年5月10日現在)
1.元本の推移
期首元本額	10,001,944,440円	9,903,760,945円
期中追加設定元本額	319,612,667円	332,173,244円
期中一部解約元本額	417,796,162円	1,658,288,748円
2.受益権の総数	9,903,760,945口	8,577,645,441口
3.元本の欠損	純資産額が元本総額を下回っており、その差額は5,189,111,655円であります。	純資産額が元本総額を下回っており、その差額は3,507,100,828円であります。

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

区分	前期 自 2020年5月9日 至 2020年11月9日	当期 自 2020年11月10日 至 2021年5月10日
分配金の計算過程
	2020年5月9日から 2020年6月8日までの計算期間	2020年11月10日から 2020年12月8日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	8,459,627円	11,276,481円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	393,410,395円	410,379,977円
分配準備積立金額	573,405,159円	498,376,082円
本ファンドの分配対象収益額	975,275,181円	920,032,540円
本ファンドの期末残存口数	9,980,508,772口	9,911,215,460口
10,000口当たり収益分配対象額	977円	928円
10,000口当たり分配金額	20円	20円
収益分配金金額	19,961,017円	19,822,430円
	2020年6月9日から 2020年7月8日までの計算期間	2020年12月9日から 2021年1月8日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	21,280,145円	7,952,265円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	398,702,344円	409,862,192円
分配準備積立金額	557,852,529円	485,536,009円
本ファンドの分配対象収益額	977,835,018円	903,350,466円
本ファンドの期末残存口数	9,990,888,097口	9,857,899,944口
10,000口当たり収益分配対象額	978円	916円
10,000口当たり分配金額	20円	20円
収益分配金金額	19,981,776円	19,715,799円
	2020年7月9日から 2020年8月11日までの計算期間	2021年1月9日から 2021年2月8日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	15,885,537円	28,597,293円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	396,692,931円	414,345,903円
分配準備積立金額	553,554,562円	471,677,029円
本ファンドの分配対象収益額	966,133,030円	914,620,225円
本ファンドの期末残存口数	9,911,196,055口	9,883,407,986口
10,000口当たり収益分配対象額	974円	925円
10,000口当たり分配金額	20円	20円
収益分配金金額	19,822,392円	19,766,815円

区分	前期 自 2020年5月9日 至 2020年11月9日	当期 自 2020年11月10日 至 2021年5月10日
	2020年8月12日から 2020年9月8日までの計算期間	2021年2月9日から 2021年3月8日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	4,651,537円	11,847,554円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	396,309,461円	365,361,190円
分配準備積立金額	547,077,130円	415,697,508円
本ファンドの分配対象収益額	948,038,128円	792,906,252円
本ファンドの期末残存口数	9,880,411,677口	8,625,457,962口
10,000口当たり収益分配対象額	959円	919円
10,000口当たり分配金額	20円	20円
収益分配金金額	19,760,823円	17,250,915円
	2020年9月9日から 2020年10月8日までの計算期間	2021年3月9日から 2021年4月8日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	16,929,904円	24,808,348円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	396,337,150円	365,631,517円
分配準備積立金額	529,841,742円	407,731,802円
本ファンドの分配対象収益額	943,108,796円	798,171,667円
本ファンドの期末残存口数	9,857,601,945口	8,597,661,623口
10,000口当たり収益分配対象額	956円	928円
10,000口当たり分配金額	20円	20円
収益分配金金額	19,715,203円	17,195,323円
	2020年10月9日から 2020年11月9日までの計算期間	2021年4月9日から 2021年5月10日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	-円	12,608,140円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	404,814,768円	365,984,622円
分配準備積立金額	522,949,993円	413,209,886円
本ファンドの分配対象収益額	927,764,761円	791,802,648円
本ファンドの期末残存口数	9,903,760,945口	8,577,645,441口
10,000口当たり収益分配対象額	936円	923円
10,000口当たり分配金額	20円	20円
収益分配金金額	19,807,521円	17,155,290円

(注)上記の費用控除後の配当等収益額は本ファンドに帰属すべき親投資信託の配当等収益を含んでおります。
(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

区分	前期 自 2020年5月9日 至 2020年11月9日	当期 自 2020年11月10日 至 2021年5月10日
1.金融商品に対する取組方針	本ファンドは証券投資信託として、有価証券等への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及びそのリスク	本ファンドが保有する主な金融資産は親投資信託受益証券であり、売買目的で保有しております。 投資対象とする金融商品の主なリスクは価格が変動する事によって発生する市場リスク、金融商品の発行者や取引先等の経営・財務状況が悪化した場合に発生する信用リスク、及び金融商品の取引量が著しく乏しい場合に発生する流動性リスクがあります。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	コンプライアンス部門ならびにオペレーション部門では、運用チームから独立した立場で、法令や信託約款等に実際の売買取引が則っているか、また日々のポジションのモニタリングを行っております。 マーケット・リスク管理専任部門では、運用チームとは独立した立場で、運用チームにより構築されたポジションのリスク水準をモニタリングし、各運用チーム、リスク検討委員会に報告します。 リスク検討委員会は、法務部・コンプライアンス部を含む各部署の代表から構成されており、マーケット・リスク管理専任部門からの報告事項に対して、必要な報告聴取、調査、検討、決定等を月次で行います。	同左

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

区分	前期 自 2020年5月9日 至 2020年11月9日	当期 自 2020年11月10日 至 2021年5月10日
1.貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	金融商品は時価で計上しているため記載を省略しております。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券以外の金融商品 有価証券以外の金融商品については、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	(1)有価証券以外の金融商品 同左
	(2)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	(2)有価証券 同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	前期 (2020年11月9日現在)	当期 (2021年5月10日現在)
	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額 (円)	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額 (円)
親投資信託受益証券	△80,654,914	176,544,562
合計	△80,654,914	176,544,562

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報)

区分	前期 (2020年11月9日現在)	当期 (2021年5月10日現在)
1口当たり純資産額	0.4760円	0.5911円

(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。