有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第27期(令和1年11月9日-令和2年5月8日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

区分	前期 自 2019年5月9日 至 2019年11月8日	当期 自 2019年11月9日 至 2020年5月8日
有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。	親投資信託受益証券 同左

(貸借対照表に関する注記)

区分	前期 (2019年11月8日現在)	当期 (2020年5月8日現在)
1.元本の推移
期首元本額	11,281,321,126円	10,610,181,960円
期中追加設定元本額	443,254,137円	229,145,465円
期中一部解約元本額	1,114,393,303円	837,382,985円
2.受益権の総数	10,610,181,960口	10,001,944,440口
3.元本の欠損	純資産額が元本総額を下回っており、その差額は3,552,323,784円であります。	純資産額が元本総額を下回っており、その差額は5,687,295,667円であります。

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

区分	前期 自 2019年5月9日 至 2019年11月8日	当期 自 2019年11月9日 至 2020年5月8日
分配金の計算過程
	2019年5月9日から 2019年6月10日までの計算期間	2019年11月9日から 2019年12月9日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	25,320,793円	4,272,713円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	393,655,427円	393,235,111円
分配準備積立金額	708,530,001円	643,478,144円
本ファンドの分配対象収益額	1,127,506,221円	1,040,985,968円
本ファンドの期末残存口数	11,242,186,674口	10,422,064,979口
10,000口当たり収益分配対象額	1,002円	998円
10,000口当たり分配金額	20円	20円
収益分配金金額	22,484,373円	20,844,129円
	2019年6月11日から 2019年7月8日までの計算期間	2019年12月10日から 2020年1月8日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	43,755,220円	8,492,517円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	390,405,246円	388,470,618円
分配準備積立金額	702,954,972円	617,673,767円
本ファンドの分配対象収益額	1,137,115,438円	1,014,636,902円
本ファンドの期末残存口数	11,123,091,451口	10,278,860,238口
10,000口当たり収益分配対象額	1,022円	987円
10,000口当たり分配金額	20円	20円
収益分配金金額	22,246,182円	20,557,720円
	2019年7月9日から 2019年8月8日までの計算期間	2020年1月9日から 2020年2月10日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	9,171,634円	32,276,235円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	377,490,792円	382,822,768円
分配準備積立金額	696,883,227円	587,382,557円
本ファンドの分配対象収益額	1,083,545,653円	1,002,481,560円
本ファンドの期末残存口数	10,718,680,220口	10,031,293,973口
10,000口当たり収益分配対象額	1,010円	999円
10,000口当たり分配金額	20円	20円
収益分配金金額	21,437,360円	20,062,587円

区分	前期 自 2019年5月9日 至 2019年11月8日	当期 自 2019年11月9日 至 2020年5月8日
	2019年8月9日から 2019年9月9日までの計算期間	2020年2月11日から 2020年3月9日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	26,306,311円	8,866,317円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	387,415,672円	380,039,834円
分配準備積立金額	682,342,735円	592,497,976円
本ファンドの分配対象収益額	1,096,064,718円	981,404,127円
本ファンドの期末残存口数	10,793,056,215口	9,929,435,272口
10,000口当たり収益分配対象額	1,015円	988円
10,000口当たり分配金額	20円	20円
収益分配金金額	21,586,112円	19,858,870円
	2019年9月10日から 2019年10月8日までの計算期間	2020年3月10日から 2020年4月8日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	27,282,591円	32,917,689円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	396,819,998円	389,651,541円
分配準備積立金額	678,850,785円	579,834,196円
本ファンドの分配対象収益額	1,102,953,374円	1,002,403,426円
本ファンドの期末残存口数	10,801,284,527口	10,006,847,430口
10,000口当たり収益分配対象額	1,021円	1,001円
10,000口当たり分配金額	20円	20円
収益分配金金額	21,602,569円	20,013,694円
	2019年10月9日から 2019年11月8日までの計算期間	2020年4月9日から 2020年5月8日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	14,195,570円	6,923,139円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	399,332,305円	390,676,674円
分配準備積立金額	662,942,036円	591,245,910円
本ファンドの分配対象収益額	1,076,469,911円	988,845,723円
本ファンドの期末残存口数	10,610,181,960口	10,001,944,440口
10,000口当たり収益分配対象額	1,014円	988円
10,000口当たり分配金額	20円	20円
収益分配金金額	21,220,363円	20,003,888円

(注)上記の費用控除後の配当等収益額は本ファンドに帰属すべき親投資信託の配当等収益を含んでおります。
(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

区分	前期 自 2019年5月9日 至 2019年11月8日	当期 自 2019年11月9日 至 2020年5月8日
1.金融商品に対する取組方針	本ファンドは証券投資信託として、有価証券等への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及びそのリスク	本ファンドが保有する主な金融資産は親投資信託受益証券であり、売買目的で保有しております。 投資対象とする金融商品の主なリスクは価格が変動する事によって発生する市場リスク、金融商品の発行者や取引先等の経営・財務状況が悪化した場合に発生する信用リスク、及び金融商品の取引量が著しく乏しい場合に発生する流動性リスクがあります。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	コンプライアンス部門ならびにオペレーション部門では、運用チームから独立した立場で、法令や信託約款等に実際の売買取引が則っているか、また日々のポジションのモニタリングを行っております。 マーケット・リスク管理専任部門では、運用チームとは独立した立場で、運用チームにより構築されたポジションのリスク水準をモニタリングし、各運用チーム、リスク検討委員会に報告します。 リスク検討委員会は、法務部・コンプライアンス部を含む各部署の代表から構成されており、マーケット・リスク管理専任部門からの報告事項に対して、必要な報告聴取、調査、検討、決定等を月次で行います。	同左

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

区分	前期 自 2019年5月9日 至 2019年11月8日	当期 自 2019年11月9日 至 2020年5月8日
1.貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	金融商品は時価で計上しているため記載を省略しております。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券以外の金融商品 有価証券以外の金融商品については、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	(1)有価証券以外の金融商品 同左
	(2)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	(2)有価証券 同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	前期 (2019年11月8日現在)	当期 (2020年5月8日現在)
	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額 (円)	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額 (円)
親投資信託受益証券	143,414,115	146,553,193
合計	143,414,115	146,553,193

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報)

区分	前期 (2019年11月8日現在)	当期 (2020年5月8日現在)
1口当たり純資産額	0.6652円	0.4314円

(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。