有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第30期(令和3年5月11日-令和3年11月8日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

区分	前期 自 2020年11月10日 至 2021年5月10日	当期 自 2021年5月11日 至 2021年11月8日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。	親投資信託受益証券 同左
2.その他財務諸表作成のための基礎となる事項	特定期間の取扱い 2020年11月8日が休業日のため、当特定期間期首は2020年11月10日としております。また、2021年5月8日及びその翌日が休業日のため、当特定期間末日は2021年5月10日としております。	特定期間の取扱い 2021年5月8日及びその翌日が休業日のため、当特定期間期首は2021年5月11日としております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)
財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが当特定期間の翌特定期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。
(会計方針の変更に関する注記)
(時価の算定に関する会計基準等の適用)
当期(2021年11月8日現在)
「時価の算定に関する会計基準」(企業会計基準第30号2019年7月4日。以下「時価算定会計基準」という。)等を当特定期間の期首から適用し、時価算定会計基準第19項に定める経過的な取扱いに従って、時価算定会計基準等が定める新たな会計方針を将来にわたって適用することとしました。これによる、財務諸表への影響は軽微であります。
(貸借対照表に関する注記)

区分	前期 (2021年5月10日現在)	当期 (2021年11月8日現在)
1.元本の推移
期首元本額	9,903,760,945円	8,577,645,441円
期中追加設定元本額	332,173,244円	305,231,285円
期中一部解約元本額	1,658,288,748円	830,597,710円
2.受益権の総数	8,577,645,441口	8,052,279,016口
3.元本の欠損	純資産額が元本総額を下回っており、その差額は3,507,100,828円であります。	純資産額が元本総額を下回っており、その差額は2,841,739,140円であります。

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

区分	前期 自 2020年11月10日 至 2021年5月10日	当期 自 2021年5月11日 至 2021年11月8日
分配金の計算過程
	2020年11月10日から 2020年12月8日までの計算期間	2021年5月11日から 2021年6月8日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	11,276,481円	10,972,136円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	410,379,977円	378,911,181円
分配準備積立金額	498,376,082円	403,119,040円
本ファンドの分配対象収益額	920,032,540円	793,002,357円
本ファンドの期末残存口数	9,911,215,460口	8,657,655,507口
10,000口当たり収益分配対象額	928円	915円
10,000口当たり分配金額	20円	20円
収益分配金金額	19,822,430円	17,315,311円
	2020年12月9日から 2021年1月8日までの計算期間	2021年6月9日から 2021年7月8日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	7,952,265円	27,517,899円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	409,862,192円	376,118,125円
分配準備積立金額	485,536,009円	391,249,119円
本ファンドの分配対象収益額	903,350,466円	794,885,143円
本ファンドの期末残存口数	9,857,899,944口	8,560,563,258口
10,000口当たり収益分配対象額	916円	928円
10,000口当たり分配金額	20円	20円
収益分配金金額	19,715,799円	17,121,126円
	2021年1月9日から 2021年2月8日までの計算期間	2021年7月9日から 2021年8月10日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	28,597,293円	9,743,227円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	414,345,903円	371,013,632円
分配準備積立金額	471,677,029円	393,725,382円
本ファンドの分配対象収益額	914,620,225円	774,482,241円
本ファンドの期末残存口数	9,883,407,986口	8,416,806,118口
10,000口当たり収益分配対象額	925円	920円
10,000口当たり分配金額	20円	20円
収益分配金金額	19,766,815円	16,833,612円

区分	前期 自 2020年11月10日 至 2021年5月10日	当期 自 2021年5月11日 至 2021年11月8日
	2021年2月9日から 2021年3月8日までの計算期間	2021年8月11日から 2021年9月8日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	11,847,554円	16,565,153円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	365,361,190円	368,501,058円
分配準備積立金額	415,697,508円	383,174,077円
本ファンドの分配対象収益額	792,906,252円	768,240,288円
本ファンドの期末残存口数	8,625,457,962口	8,350,227,062口
10,000口当たり収益分配対象額	919円	920円
10,000口当たり分配金額	20円	20円
収益分配金金額	17,250,915円	16,700,454円
	2021年3月9日から 2021年4月8日までの計算期間	2021年9月9日から 2021年10月8日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	24,808,348円	14,363,725円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	365,631,517円	363,765,824円
分配準備積立金額	407,731,802円	374,690,956円
本ファンドの分配対象収益額	798,171,667円	752,820,505円
本ファンドの期末残存口数	8,597,661,623口	8,203,852,842口
10,000口当たり収益分配対象額	928円	917円
10,000口当たり分配金額	20円	20円
収益分配金金額	17,195,323円	16,407,705円
	2021年4月9日から 2021年5月10日までの計算期間	2021年10月9日から 2021年11月8日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	12,608,140円	2,597,133円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	365,984,622円	357,671,122円
分配準備積立金額	413,209,886円	365,139,123円
本ファンドの分配対象収益額	791,802,648円	725,407,378円
本ファンドの期末残存口数	8,577,645,441口	8,052,279,016口
10,000口当たり収益分配対象額	923円	900円
10,000口当たり分配金額	20円	20円
収益分配金金額	17,155,290円	16,104,558円

(注)上記の費用控除後の配当等収益額は本ファンドに帰属すべき親投資信託の配当等収益を含んでおります。
(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

区分	前期 自 2020年11月10日 至 2021年5月10日	当期 自 2021年5月11日 至 2021年11月8日
1.金融商品に対する取組方針	本ファンドは証券投資信託として、有価証券等への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及びそのリスク	本ファンドが保有する主な金融資産は親投資信託受益証券であり、売買目的で保有しております。 投資対象とする金融商品の主なリスクは価格が変動する事によって発生する市場リスク、金融商品の発行者や取引先等の経営・財務状況が悪化した場合に発生する信用リスク、及び金融商品の取引量が著しく乏しい場合に発生する流動性リスクがあります。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	コンプライアンス部門ならびにオペレーション部門では、運用チームから独立した立場で、法令や信託約款等に実際の売買取引が則っているか、また日々のポジションのモニタリングを行っております。 マーケット・リスク管理専任部門では、運用チームとは独立した立場で、運用チームにより構築されたポジションのリスク水準をモニタリングし、各運用チーム、リスク検討委員会に報告します。 リスク検討委員会は、法務部・コンプライアンス部を含む各部署の代表から構成されており、マーケット・リスク管理専任部門からの報告事項に対して、必要な報告聴取、調査、検討、決定等を月次で行います。	同左

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

区分	前期 自 2020年11月10日 至 2021年5月10日	当期 自 2021年5月11日 至 2021年11月8日
1.貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	金融商品は時価で計上しているため記載を省略しております。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券以外の金融商品 有価証券以外の金融商品については、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	(1)有価証券以外の金融商品 同左
	(2)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	(2)有価証券 同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	前期 (2021年5月10日現在)	当期 (2021年11月8日現在)
	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額 (円)	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額 (円)
親投資信託受益証券	176,544,562	343,719,616
合計	176,544,562	343,719,616

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報)

区分	前期 (2021年5月10日現在)	当期 (2021年11月8日現在)
1口当たり純資産額	0.5911円	0.6471円

(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。