有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第15期(平成26年5月13日-平成26年11月12日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1

有価証券の評価基準及び評価方法

親投資信託受益証券は移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。

(貸借対照表に関する注記)

		前期 [ 平成26年5月12日現在 ]	当期 [ 平成26年11月12日現在 ]
※1	期首元本額	13,330,302,551円	12,209,513,624円
	期中追加設定元本額	106,527,339円	82,829,876円
	期中一部解約元本額	1,227,316,266円	1,111,011,937円
※2	元本の欠損 純資産額が元本総額を下回っており、その差額であります。	6,310,829,442円	5,132,643,944円
3	受益権の総数	12,209,513,624口	11,181,331,563口
4	1口当たり純資産額	0.4831円	0.5410円
	(1万口当たり純資産額)	(4,831円)	(5,410円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)
前期(自 平成25年11月13日 至 平成26年5月12日)

※1

分配金の計算過程

			( 自 平成25年11月13日 至 平成25年12月12日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	931,262円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	53,674,241円
	分配準備積立金額	D	180,177,375円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	234,782,878円
	当ファンドの期末残存口数	F	13,025,642,050口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	180円
	1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	13,025,642円

			( 自 平成25年12月13日 至 平成26年1月14日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	31,146,186円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	52,831,709円
	分配準備積立金額	D	164,859,917円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	248,837,812円
	当ファンドの期末残存口数	F	12,785,930,501口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	194円
	1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	12,785,930円

			( 自 平成26年1月15日 至 平成26年2月12日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	12,024,261円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	52,188,825円
	分配準備積立金額	D	180,558,341円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	244,771,427円
	当ファンドの期末残存口数	F	12,606,870,380口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	194円
	1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	12,606,870円

			( 自 平成26年2月13日 至 平成26年3月12日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	15,820,939円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	51,506,460円
	分配準備積立金額	D	177,204,121円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	244,531,520円
	当ファンドの期末残存口数	F	12,419,223,454口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	196円
	1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	12,419,223円

			( 自 平成26年3月13日 至 平成26年4月14日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	19,482,074円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	51,312,493円
	分配準備積立金額	D	179,090,345円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	249,884,912円
	当ファンドの期末残存口数	F	12,327,072,154口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	202円
	1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	12,327,072円

			( 自 平成26年4月15日 至 平成26年5月12日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	26,175,857円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	50,964,687円
	分配準備積立金額	D	184,338,762円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	261,479,306円
	当ファンドの期末残存口数	F	12,209,513,624口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	214円
	1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	12,209,513円

当期(自 平成26年5月13日 至 平成26年11月12日)

※1

分配金の計算過程

			( 自 平成26年5月13日 至 平成26年6月12日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	37,582,442円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	50,220,249円
	分配準備積立金額	D	194,517,050円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	282,319,741円
	当ファンドの期末残存口数	F	11,986,138,281口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	235円
	1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	11,986,138円

			( 自 平成26年6月13日 至 平成26年7月14日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	42,305,875円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	49,603,849円
	分配準備積立金額	D	216,585,520円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	308,495,244円
	当ファンドの期末残存口数	F	11,801,464,177口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	261円
	1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	11,801,464円

			( 自 平成26年7月15日 至 平成26年8月12日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	―
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	49,166,051円
	分配準備積立金額	D	243,525,956円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	292,692,007円
	当ファンドの期末残存口数	F	11,642,262,849口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	251円
	1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	11,642,262円

			( 自 平成26年8月13日 至 平成26年9月12日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	27,216,398円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	49,415,044円
	分配準備積立金額	D	228,696,699円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	305,328,141円
	当ファンドの期末残存口数	F	11,518,096,822口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	265円
	1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	11,518,096円

			( 自 平成26年9月13日 至 平成26年10月14日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	1,954,827円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	49,093,876円
	分配準備積立金額	D	241,814,859円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	292,863,562円
	当ファンドの期末残存口数	F	11,404,267,648口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	256円
	1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	11,404,267円

			( 自 平成26年10月15日 至 平成26年11月12日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	5,062,583円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	48,343,125円
	分配準備積立金額	D	227,616,565円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	281,022,273円
	当ファンドの期末残存口数	F	11,181,331,563口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	251円
	1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	11,181,331円

(金融商品に関する注記)
1 金融商品の状況に関する事項

	区 分	前期 ( 自 平成25年11月13日 至 平成26年 5月12日 )	当期 ( 自 平成26年 5月13日 至 平成26年11月12日 )
1	金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同 左
2	金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、親投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク、為替リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。	同 左
		親投資信託受益証券は、運用の効率化を図るために、不動産投信指数先物取引を利用しております。当該デリバティブ取引は、価格変動リスク等の市場リスクおよび信用リスク等を有しております。	同 左
		親投資信託受益証券は、外貨の決済のために為替予約取引を利用しております。当該デリバティブ取引は、為替相場の変動による市場リスクおよび信用リスク等を有しておりますが、ごく短期間で実際に外貨の受渡を伴うことから、為替相場の変動によるリスクは限定的であります。	同 左
		また、親投資信託受益証券に係るデリバティブ取引の時価等に関する事項についての契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	同 左
3	金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。 また、運用部門から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果は運用管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。	同 左

2 金融商品の時価等に関する事項

	区 分	前期 [ 平成26年5月12日現在 ]	当期 [ 平成26年11月12日現在 ]
1	貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同 左
2	時価の算定方法	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同 左
		デリバティブ取引は、該当事項はありません。	同 左
		上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同 左
3	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同 左

(有価証券関係に関する注記)
売買目的有価証券

	前期 [ 平成26年5月12日現在 ]	当期 [ 平成26年11月12日現在 ]
種 類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	259,498,579	795,865,614
合計	259,498,579	795,865,614

(デリバティブ取引等関係に関する注記)
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。