有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第10期(平成25年10月22日-平成26年4月21日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1	有価証券の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券は移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。
		親投資信託受益証券は移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。
2	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	ファンドの特定期間 当ファンドは、原則として毎年4月20日および10月20日を特定期間の末日としておりますが、前特定期間および当特定期間においては当該日が休業日のため、当特定期間は平成25年10月22日から平成26年4月21日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

		前期 [ 平成25年10月21日現在 ]	当期 [ 平成26年4月21日現在 ]
※1	期首元本額	45,306,560,951円	30,547,471,694円
	期中追加設定元本額	2,776,158,726円	707,312,874円
	期中一部解約元本額	17,535,247,983円	9,759,429,417円
2	受益権の総数	30,547,471,694口	21,495,355,151口
3	1口当たり純資産額	1.0362円	1.0104円
	(1万口当たり純資産額)	(10,362円)	(10,104円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)
前期(自 平成25年4月23日 至 平成25年10月21日)

※1	運用に係る権限を委託するための費用 信託財産の運用の指図に係る権限の全部または一部を委託するために要する費用として、信託財産の純資産総額に対し年10,000分の59の率を乗じて得た額を委託者報酬の中から支弁しております。
※2	分配金の計算過程

			( 自 平成25年4月23日 至 平成25年5月20日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	190,866,480円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	8,927,626,426円
	分配準備積立金額	D	4,325,195,188円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	13,443,688,094円
	当ファンドの期末残存口数	F	44,004,265,534口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,055円
	1万口当たり分配金額	H	65円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	286,027,725円

			( 自 平成25年5月21日 至 平成25年6月20日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	179,149,081円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	8,550,586,102円
	分配準備積立金額	D	3,914,128,534円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	12,643,863,717円
	当ファンドの期末残存口数	F	41,685,402,142口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,033円
	1万口当たり分配金額	H	65円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	270,955,113円

			( 自 平成25年6月21日 至 平成25年7月22日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	184,956,962円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	7,939,198,380円
	分配準備積立金額	D	3,522,024,814円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	11,646,180,156円
	当ファンドの期末残存口数	F	38,613,877,937口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,016円
	1万口当たり分配金額	H	65円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	250,990,206円

			( 自 平成25年7月23日 至 平成25年8月20日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	178,122,797円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	7,516,500,741円
	分配準備積立金額	D	3,233,213,205円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	10,927,836,743円
	当ファンドの期末残存口数	F	36,426,532,917口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,999円
	1万口当たり分配金額	H	65円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	236,772,463円

			( 自 平成25年8月21日 至 平成25年9月20日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	197,215,119円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	6,729,922,753円
	分配準備積立金額	D	2,822,009,719円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	9,749,147,591円
	当ファンドの期末残存口数	F	32,545,114,124口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,995円
	1万口当たり分配金額	H	65円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	211,543,241円

			( 自 平成25年9月21日 至 平成25年10月21日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	170,613,917円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	6,328,129,621円
	分配準備積立金額	D	2,624,074,656円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	9,122,818,194円
	当ファンドの期末残存口数	F	30,547,471,694口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,986円
	1万口当たり分配金額	H	65円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	198,558,566円

当期(自 平成25年10月22日 至 平成26年4月21日)

※1	運用に係る権限を委託するための費用 信託財産の運用の指図に係る権限の全部または一部を委託するために要する費用として、信託財産の純資産総額に対し、次に定める率を乗じて得た額を委託者報酬の中から支弁しております。 (自 平成25年10月22日 至 平成26年1月20日) 年10,000分の59の率を乗じて得た額 (自 平成26年1月21日 至 平成26年4月21日) 年10,000分の59以内の率を乗じて得た額
※2	分配金の計算過程

			( 自 平成25年10月22日 至 平成25年11月20日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	135,704,231円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	5,948,823,152円
	分配準備積立金額	D	2,426,025,528円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	8,510,552,911円
	当ファンドの期末残存口数	F	28,666,857,034口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,968円
	1万口当たり分配金額	H	65円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	186,334,570円

			( 自 平成25年11月21日 至 平成25年12月20日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	129,722,821円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	5,467,617,755円
	分配準備積立金額	D	2,170,822,347円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	7,768,162,923円
	当ファンドの期末残存口数	F	26,305,199,257口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,953円
	1万口当たり分配金額	H	65円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	170,983,795円

			( 自 平成25年12月21日 至 平成26年1月20日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	127,098,691円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	5,312,111,652円
	分配準備積立金額	D	2,049,394,420円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	7,488,604,763円
	当ファンドの期末残存口数	F	25,488,368,100口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,938円
	1万口当たり分配金額	H	65円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	165,674,392円

			( 自 平成26年1月21日 至 平成26年2月20日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	116,977,418円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	5,025,369,752円
	分配準備積立金額	D	1,897,193,734円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	7,039,540,904円
	当ファンドの期末残存口数	F	24,094,838,091口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,921円
	1万口当たり分配金額	H	65円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	156,616,447円

			( 自 平成26年2月21日 至 平成26年3月20日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	120,516,272円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	4,705,833,767円
	分配準備積立金額	D	1,734,834,816円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	6,561,184,855円
	当ファンドの期末残存口数	F	22,546,659,911口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,910円
	1万口当たり分配金額	H	65円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	146,553,289円

			( 自 平成26年3月21日 至 平成26年4月21日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	124,031,239円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	4,500,794,511円
	分配準備積立金額	D	1,614,749,260円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	6,239,575,010円
	当ファンドの期末残存口数	F	21,495,355,151口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,902円
	1万口当たり分配金額	H	65円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	139,719,808円

(金融商品に関する注記)
1 金融商品の状況に関する事項

	区 分	前期 ( 自 平成25年 4月23日 至 平成25年10月21日 )	当期 ( 自 平成25年10月22日 至 平成26年 4月21日 )
1	金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同 左
2	金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。	同 左
		当ファンドは、親投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。	同 左
3	金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。 また、運用部門から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果は運用管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。	同 左
		当ファンドは、ファンドの運用の指図に関する権限を再委託しております。この場合、再委託先で投資リスクに対する管理体制を構築しているほか、当該再委託先のリスクの管理体制や管理状況の確認を委託会社で行っております。	同 左

2 金融商品の時価等に関する事項

	区 分	前期 [ 平成25年10月21日現在 ]	当期 [ 平成26年4月21日現在 ]
1	貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同 左
2	時価の算定方法	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同 左
		デリバティブ取引は、該当事項はありません。	同 左
		上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同 左
3	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同 左

(有価証券関係に関する注記)
売買目的有価証券

	前期 [ 平成25年10月21日現在 ]	当期 [ 平成26年4月21日現在 ]
種 類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	172,381,616	349,898,631
親投資信託受益証券	―	△1
合計	172,381,616	349,898,630

(デリバティブ取引等関係に関する注記)
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。