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有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第24期(令和2年10月21日-令和3年4月20日)

【提出】: 2021/07/16 9:22
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【項目】: 182項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法

投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。
親投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)
当期[令和 3年 4月20日現在]
当特定期間の財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが当特定期間の翌特定期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。

(貸借対照表に関する注記)

		前期 [令和 2年10月20日現在]	当期 [令和 3年 4月20日現在]
1.	期首元本額	5,836,992,694円	5,431,598,769円
	期中追加設定元本額	43,994,520円	119,806,377円
	期中一部解約元本額	449,388,445円	511,899,506円
2.	元本の欠損
	純資産額が元本総額を下回っており、その差額であります。	1,504,899,786円	1,386,615,920円
3.	受益権の総数	5,431,598,769口	5,039,505,640口

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自令和 2年 4月21日至令和 2年10月20日				当期自令和 2年10月21日至令和 3年 4月20日
1.	運用に係る権限を委託するための費用			1.	運用に係る権限を委託するための費用
	信託財産の運用の指図に係る権限の全部または一部を委託するために要する費用として、信託財産の純資産総額に対し年10,000分の59以内の率を乗じて得た額を委託者報酬の中から支弁しております。				信託財産の運用の指図に係る権限の全部または一部を委託するために要する費用として、信託財産の純資産総額に対し年10,000分の59以内の率を乗じて得た額を委託者報酬の中から支弁しております。
2.	分配金の計算過程			2.	分配金の計算過程
	第131期令和 2年 4月21日令和 2年 5月20日				第137期令和 2年10月21日令和 2年11月20日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	24,849,119円		費用控除後の配当等収益額	A	20,290,351円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	874,847,901円		収益調整金額	C	812,181,850円
	分配準備積立金額	D	9,708,289円		分配準備積立金額	D	48,190,547円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	909,405,309円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	880,662,748円
	当ファンドの期末残存口数	F	5,832,080,264口		当ファンドの期末残存口数	F	5,410,178,122口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,559円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,627円
	1万口当たり分配金額	H	25円		1万口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	14,580,200円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	13,525,445円
	第132期令和 2年 5月21日令和 2年 6月22日				第138期令和 2年11月21日令和 2年12月21日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	24,333,061円		費用控除後の配当等収益額	A	18,928,486円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	863,237,506円		収益調整金額	C	798,709,243円
	分配準備積立金額	D	19,669,585円		分配準備積立金額	D	53,485,284円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	907,240,152円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	871,123,013円
	当ファンドの期末残存口数	F	5,754,401,121口		当ファンドの期末残存口数	F	5,316,402,955口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,576円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,638円
	1万口当たり分配金額	H	25円		1万口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	14,386,002円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	13,291,007円
	第133期令和 2年 6月23日令和 2年 7月20日				第139期令和 2年12月22日令和 3年 1月20日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	21,169,254円		費用控除後の配当等収益額	A	14,376,595円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	849,877,200円		収益調整金額	C	795,953,794円
	分配準備積立金額	D	29,123,537円		分配準備積立金額	D	58,864,485円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	900,169,991円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	869,194,874円
	当ファンドの期末残存口数	F	5,665,111,760口		当ファンドの期末残存口数	F	5,297,725,296口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,588円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,640円
	1万口当たり分配金額	H	25円		1万口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	14,162,779円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	13,244,313円
	第134期令和 2年 7月21日令和 2年 8月20日				第140期令和 3年 1月21日令和 3年 2月22日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	21,809,218円		費用控除後の配当等収益額	A	13,915,231円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	845,149,496円		収益調整金額	C	773,899,546円
	分配準備積立金額	D	35,884,653円		分配準備積立金額	D	58,280,343円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	902,843,367円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	846,095,120円
	当ファンドの期末残存口数	F	5,633,313,464口		当ファンドの期末残存口数	F	5,150,597,784口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,602円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,642円
	1万口当たり分配金額	H	25円		1万口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	14,083,283円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	12,876,494円
	第135期令和 2年 8月21日令和 2年 9月23日				第141期令和 3年 2月23日令和 3年 3月22日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	15,087,309円		費用控除後の配当等収益額	A	15,422,572円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	823,200,516円		収益調整金額	C	771,229,907円
	分配準備積立金額	D	42,445,184円		分配準備積立金額	D	59,040,149円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	880,733,009円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	845,692,628円
	当ファンドの期末残存口数	F	5,486,806,920口		当ファンドの期末残存口数	F	5,132,370,408口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,605円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,647円
	1万口当たり分配金額	H	25円		1万口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	13,717,017円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	12,830,926円
	第136期令和 2年 9月24日令和 2年10月20日				第142期令和 3年 3月23日令和 3年 4月20日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	19,066,288円		費用控除後の配当等収益額	A	18,992,172円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	814,962,513円		収益調整金額	C	757,331,710円
	分配準備積立金額	D	43,329,382円		分配準備積立金額	D	60,460,078円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	877,358,183円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	836,783,960円
	当ファンドの期末残存口数	F	5,431,598,769口		当ファンドの期末残存口数	F	5,039,505,640口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,615円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,660円
	1万口当たり分配金額	H	25円		1万口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	13,578,996円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	12,598,764円

(金融商品に関する注記)

1 金融商品の状況に関する事項

区分	前期自令和 2年 4月21日至令和 2年10月20日	当期自令和 2年10月21日至令和 3年 4月20日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。当ファンドは、親投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。また、運用部から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果は運用管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。当ファンドは、ファンドの運用の指図に関する権限を再委託しております。この場合、再委託先で投資リスクに対する管理体制を構築しているほか、当該再委託先のリスクの管理体制や管理状況の確認を委託会社で行っております。	同左

2 金融商品の時価等に関する事項

区分	前期 [令和 2年10月20日現在]	当期 [令和 3年 4月20日現在]
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	デリバティブ取引は、該当事項はありません。	同左
	(3)上記以外の金融商品	(3)上記以外の金融商品
	上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	前期 [令和 2年10月20日現在]	当期 [令和 3年 4月20日現在]
種類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	18,406,392	58,610,920
親投資信託受益証券	―	―
合計	18,406,392	58,610,920

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項

該当事項はありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(1口当たり情報)

	前期 [令和 2年10月20日現在]	当期 [令和 3年 4月20日現在]
1口当たり純資産額	0.7229円	0.7249円
(1万口当たり純資産額)	(7,229円)	(7,249円)

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第24期(令和2年10月21日-令和3年4月20日)

開示資料

決算