有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第22期(令和3年5月21日-令和3年11月22日)

β版IRBANKでは、すべての機能が無料で使える無料期間延長中無料でβ版をはじめる登録すると永久30%OFFと米株版の先行利用も付きます

【提出】: 2022/02/21 9:20
【資料】: PDFをみる
【項目】: 91項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。親投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。
2.その他財務諸表作成のための基礎となる事項	ファンドの特定期間当ファンドは、原則として毎年5月20日および11月20日を特定期間の末日としておりますが、当特定期間においては当該日が休業日のため、当特定期間は令和 3年 5月21日から令和 3年11月22日までとなっております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)
財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが翌特定期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。

(貸借対照表に関する注記)

		前期 [令和 3年 5月20日現在]	当期 [令和 3年11月22日現在]
1.	期首元本額	11,965,826,954円	11,166,506,516円
	期中追加設定元本額	6,328,816円	1,000,000円
	期中一部解約元本額	805,649,254円	724,618,290円
2.	元本の欠損
	純資産額が元本総額を下回っており、その差額であります。	498,206,784円	689,919,066円
3.	受益権の総数	11,166,506,516口	10,442,888,226口

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自令和 2年11月21日至令和 3年 5月20日				当期自令和 3年 5月21日至令和 3年11月22日
1.	運用に係る権限を委託するための費用			1.	運用に係る権限を委託するための費用
	信託財産の運用の指図に係る権限の全部または一部を委託するために要する費用として、信託財産の純資産総額に対し年10,000分の60以内の率を乗じて得た額を委託者報酬の中から支弁しております。				信託財産の運用の指図に係る権限の全部または一部を委託するために要する費用として、信託財産の純資産総額に対し年10,000分の60以内の率を乗じて得た額を委託者報酬の中から支弁しております。
2.	分配金の計算過程			2.	分配金の計算過程
	第116期令和 2年11月21日令和 2年12月21日				第122期令和 3年 5月21日令和 3年 6月21日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	54,990,567円		費用控除後の配当等収益額	A	53,230,320円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	771,678,411円		収益調整金額	C	723,670,249円
	分配準備積立金額	D	2,800,254,122円		分配準備積立金額	D	2,723,624,603円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,626,923,100円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,500,525,172円
	当ファンドの期末残存口数	F	11,786,057,355口		当ファンドの期末残存口数	F	11,030,017,801口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,077円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,173円
	1万口当たり分配金額	H	25円		1万口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	29,465,143円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	27,575,044円
	第117期令和 2年12月22日令和 3年 1月20日				第123期令和 3年 6月22日令和 3年 7月20日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	40,977,632円		費用控除後の配当等収益額	A	42,071,226円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	765,090,978円		収益調整金額	C	714,902,304円
	分配準備積立金額	D	2,801,657,287円		分配準備積立金額	D	2,715,969,780円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,607,725,897円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,472,943,310円
	当ファンドの期末残存口数	F	11,685,446,055口		当ファンドの期末残存口数	F	10,896,377,252口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,087円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,187円
	1万口当たり分配金額	H	25円		1万口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	29,213,615円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	27,240,943円
	第118期令和 3年 1月21日令和 3年 2月22日				第124期令和 3年 7月21日令和 3年 8月20日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	41,757,004円		費用控除後の配当等収益額	A	40,954,464円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	753,728,833円		収益調整金額	C	710,985,564円
	分配準備積立金額	D	2,770,306,143円		分配準備積立金額	D	2,715,838,816円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,565,791,980円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,467,778,844円
	当ファンドの期末残存口数	F	11,507,554,257口		当ファンドの期末残存口数	F	10,836,679,476口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,098円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,200円
	1万口当たり分配金額	H	25円		1万口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	28,768,885円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	27,091,698円
	第119期令和 3年 2月23日令和 3年 3月22日				第125期令和 3年 8月21日令和 3年 9月21日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	44,604,606円		費用控除後の配当等収益額	A	40,093,687円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	749,611,568円		収益調整金額	C	698,464,872円
	分配準備積立金額	D	2,762,184,898円		分配準備積立金額	D	2,681,630,633円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,556,401,072円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,420,189,192円
	当ファンドの期末残存口数	F	11,425,412,203口		当ファンドの期末残存口数	F	10,645,842,075口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,112円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,212円
	1万口当たり分配金額	H	25円		1万口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	28,563,530円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	26,614,605円
	第120期令和 3年 3月23日令和 3年 4月20日				第126期令和 3年 9月22日令和 3年10月20日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	55,932,936円		費用控除後の配当等収益額	A	41,298,610円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	740,422,658円		収益調整金額	C	693,133,606円
	分配準備積立金額	D	2,744,169,845円		分配準備積立金額	D	2,674,538,385円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,540,525,439円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,408,970,601円
	当ファンドの期末残存口数	F	11,285,355,014口		当ファンドの期末残存口数	F	10,564,585,167口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,137円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,226円
	1万口当たり分配金額	H	25円		1万口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	28,213,387円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	26,411,462円
	第121期令和 3年 4月21日令和 3年 5月20日				第127期令和 3年10月21日令和 3年11月22日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	42,545,582円		費用控除後の配当等収益額	A	39,157,537円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	732,625,168円		収益調整金額	C	685,401,597円
	分配準備積立金額	D	2,742,698,254円		分配準備積立金額	D	2,658,192,885円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,517,869,004円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,382,752,019円
	当ファンドの期末残存口数	F	11,166,506,516口		当ファンドの期末残存口数	F	10,442,888,226口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,150円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,239円
	1万口当たり分配金額	H	25円		1万口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	27,916,266円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	26,107,220円

(金融商品に関する注記)

1 金融商品の状況に関する事項

区分	前期自令和 2年11月21日至令和 3年 5月20日	当期自令和 3年 5月21日至令和 3年11月22日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。当ファンドは、親投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。また、運用部から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果は運用管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。当ファンドは、ファンドの運用の指図に関する権限を再委託しております。この場合、再委託先で投資リスクに対する管理体制を構築しているほか、当該再委託先のリスクの管理体制や管理状況の確認を委託会社で行っております。	同左

2 金融商品の時価等に関する事項

区分	前期 [令和 3年 5月20日現在]	当期 [令和 3年11月22日現在]
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	デリバティブ取引は、該当事項はありません。	同左
	(3)上記以外の金融商品	(3)上記以外の金融商品
	上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	前期 [令和 3年 5月20日現在]	当期 [令和 3年11月22日現在]
種類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	△45,286,537	△85,201,909
親投資信託受益証券	―	―
合計	△45,286,537	△85,201,909

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項

該当事項はありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(1口当たり情報)

	前期 [令和 3年 5月20日現在]	当期 [令和 3年11月22日現在]
1口当たり純資産額	0.9554円	0.9339円
(1万口当たり純資産額)	(9,554円)	(9,339円)

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第22期(令和3年5月21日-令和3年11月22日)

開示資料

決算