有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第23期(令和3年11月23日-令和4年5月20日)

β版IRBANKでは、すべての機能が無料で使える無料期間延長中無料でβ版をはじめる登録すると永久30%OFFと米株版の先行利用も付きます

【提出】: 2022/08/19 9:24
【資料】: PDFをみる
【項目】: 91項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。親投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。
2.その他財務諸表作成のための基礎となる事項	ファンドの特定期間当ファンドは、原則として毎年5月20日および11月20日を特定期間の末日としておりますが、前特定期間においては当該日が休業日のため、当特定期間は令和 3年11月23日から令和 4年 5月20日までとなっております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)
財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが翌特定期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。

(貸借対照表に関する注記)

		前期 [令和 3年11月22日現在]	当期 [令和 4年 5月20日現在]
1.	期首元本額	11,166,506,516円	10,442,888,226円
	期中追加設定元本額	1,000,000円	1,755,390円
	期中一部解約元本額	724,618,290円	621,710,439円
2.	元本の欠損
	純資産額が元本総額を下回っており、その差額であります。	689,919,066円	2,337,616,092円
3.	受益権の総数	10,442,888,226口	9,822,933,177口

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自令和 3年 5月21日至令和 3年11月22日				当期自令和 3年11月23日至令和 4年 5月20日
1.	運用に係る権限を委託するための費用			1.	運用に係る権限を委託するための費用
	信託財産の運用の指図に係る権限の全部または一部を委託するために要する費用として、信託財産の純資産総額に対し年10,000分の60以内の率を乗じて得た額を委託者報酬の中から支弁しております。				信託財産の運用の指図に係る権限の全部または一部を委託するために要する費用として、信託財産の純資産総額に対し年10,000分の60以内の率を乗じて得た額を委託者報酬の中から支弁しております。
2.	分配金の計算過程			2.	分配金の計算過程
	第122期令和 3年 5月21日令和 3年 6月21日				第128期令和 3年11月23日令和 3年12月20日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	53,230,320円		費用控除後の配当等収益額	A	42,485,756円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	723,670,249円		収益調整金額	C	676,143,677円
	分配準備積立金額	D	2,723,624,603円		分配準備積立金額	D	2,635,161,941円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,500,525,172円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,353,791,374円
	当ファンドの期末残存口数	F	11,030,017,801口		当ファンドの期末残存口数	F	10,301,834,731口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,173円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,255円
	1万口当たり分配金額	H	25円		1万口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	27,575,044円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	25,754,586円
	第123期令和 3年 6月22日令和 3年 7月20日				第129期令和 3年12月21日令和 4年 1月20日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	42,071,226円		費用控除後の配当等収益額	A	25,829,356円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	714,902,304円		収益調整金額	C	673,411,418円
	分配準備積立金額	D	2,715,969,780円		分配準備積立金額	D	2,641,176,953円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,472,943,310円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,340,417,727円
	当ファンドの期末残存口数	F	10,896,377,252口		当ファンドの期末残存口数	F	10,260,205,843口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,187円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,255円
	1万口当たり分配金額	H	25円		1万口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	27,240,943円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	25,650,514円
	第124期令和 3年 7月21日令和 3年 8月20日				第130期令和 4年 1月21日令和 4年 2月21日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	40,954,464円		費用控除後の配当等収益額	A	28,091,156円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	710,985,564円		収益調整金額	C	667,099,099円
	分配準備積立金額	D	2,715,838,816円		分配準備積立金額	D	2,614,622,011円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,467,778,844円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,309,812,266円
	当ファンドの期末残存口数	F	10,836,679,476口		当ファンドの期末残存口数	F	10,157,917,298口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,200円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,258円
	1万口当たり分配金額	H	25円		1万口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	27,091,698円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	25,394,793円
	第125期令和 3年 8月21日令和 3年 9月21日				第131期令和 4年 2月22日令和 4年 3月22日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	40,093,687円		費用控除後の配当等収益額	A	29,743,255円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	698,464,872円		収益調整金額	C	657,206,692円
	分配準備積立金額	D	2,681,630,633円		分配準備積立金額	D	2,578,264,072円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,420,189,192円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,265,214,019円
	当ファンドの期末残存口数	F	10,645,842,075口		当ファンドの期末残存口数	F	10,006,532,048口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,212円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,263円
	1万口当たり分配金額	H	25円		1万口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	26,614,605円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	25,016,330円
	第126期令和 3年 9月22日令和 3年10月20日				第132期令和 4年 3月23日令和 4年 4月20日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	41,298,610円		費用控除後の配当等収益額	A	30,677,110円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	693,133,606円		収益調整金額	C	650,812,915円
	分配準備積立金額	D	2,674,538,385円		分配準備積立金額	D	2,557,861,815円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,408,970,601円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,239,351,840円
	当ファンドの期末残存口数	F	10,564,585,167口		当ファンドの期末残存口数	F	9,909,181,230口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,226円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,269円
	1万口当たり分配金額	H	25円		1万口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	26,411,462円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	24,772,953円
	第127期令和 3年10月21日令和 3年11月22日				第133期令和 4年 4月21日令和 4年 5月20日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	39,157,537円		費用控除後の配当等収益額	A	29,556,588円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	685,401,597円		収益調整金額	C	645,148,504円
	分配準備積立金額	D	2,658,192,885円		分配準備積立金額	D	2,541,451,990円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,382,752,019円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,216,157,082円
	当ファンドの期末残存口数	F	10,442,888,226口		当ファンドの期末残存口数	F	9,822,933,177口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,239円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,274円
	1万口当たり分配金額	H	25円		1万口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	26,107,220円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	24,557,332円

(金融商品に関する注記)

1 金融商品の状況に関する事項

区分	前期自令和 3年 5月21日至令和 3年11月22日	当期自令和 3年11月23日至令和 4年 5月20日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。当ファンドは、親投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。また、運用部から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果は運用管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。当ファンドは、ファンドの運用の指図に関する権限を再委託しております。この場合、再委託先で投資リスクに対する管理体制を構築しているほか、当該再委託先のリスクの管理体制や管理状況の確認を委託会社で行っております。	同左

2 金融商品の時価等に関する事項

区分	前期 [令和 3年11月22日現在]	当期 [令和 4年 5月20日現在]
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	デリバティブ取引は、該当事項はありません。	同左
	(3)上記以外の金融商品	(3)上記以外の金融商品
	上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	前期 [令和 3年11月22日現在]	当期 [令和 4年 5月20日現在]
種類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	△85,201,909	△396,132,989
親投資信託受益証券	―	―
合計	△85,201,909	△396,132,989

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項

該当事項はありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(1口当たり情報)

	前期 [令和 3年11月22日現在]	当期 [令和 4年 5月20日現在]
1口当たり純資産額	0.9339円	0.7620円
(1万口当たり純資産額)	(9,339円)	(7,620円)

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第23期(令和3年11月23日-令和4年5月20日)

開示資料

決算