有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第26期(2023/05/23-2023/11/20)

【提出】: 2024/02/19 9:10
【資料】: PDFをみる
【項目】: 91項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。親投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。
2.その他財務諸表作成のための基礎となる事項	ファンドの特定期間当ファンドは、原則として毎年5月20日および11月20日を特定期間の末日としておりますが、前特定期間においては当該日が休業日のため、当特定期間は2023年 5月23日から2023年11月20日までとなっております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)
財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが翌特定期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。

(貸借対照表に関する注記)

		前期 [2023年 5月22日現在]	当期 [2023年11月20日現在]
1.	期首元本額	9,192,112,037円	8,321,613,355円
	期中追加設定元本額	―円	―円
	期中一部解約元本額	870,498,682円	843,968,334円
2.	元本の欠損
	純資産額が元本総額を下回っており、その差額であります。	2,527,597,832円	2,267,799,330円
3.	受益権の総数	8,321,613,355口	7,477,645,021口

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自 2022年11月22日至 2023年 5月22日				当期自 2023年 5月23日至 2023年11月20日
1.	運用に係る権限を委託するための費用			1.	運用に係る権限を委託するための費用
	信託財産の運用の指図に係る権限の全部または一部を委託するために要する費用として、信託財産の純資産総額に対し年10,000分の60以内の率を乗じて得た額を委託者報酬の中から支弁しております。				信託財産の運用の指図に係る権限の全部または一部を委託するために要する費用として、信託財産の純資産総額に対し年10,000分の60以内の率を乗じて得た額を委託者報酬の中から支弁しております。
2.	分配金の計算過程			2.	分配金の計算過程
	第140期 2022年11月22日 2022年12月20日				第146期 2023年 5月23日 2023年 6月20日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	20,172,693円		費用控除後の配当等収益額	A	14,142,061円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	587,721,286円		収益調整金額	C	537,141,456円
	分配準備積立金額	D	2,335,951,453円		分配準備積立金額	D	2,133,836,443円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,943,845,432円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,685,119,960円
	当ファンドの期末残存口数	F	8,938,168,745口		当ファンドの期末残存口数	F	8,168,937,115口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,293円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,286円
	1万口当たり分配金額	H	25円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	22,345,421円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	8,168,937円
	第141期 2022年12月21日 2023年 1月20日				第147期 2023年 6月21日 2023年 7月20日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	17,704,856円		費用控除後の配当等収益額	A	13,200,313円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	581,637,903円		収益調整金額	C	529,357,834円
	分配準備積立金額	D	2,309,622,263円		分配準備積立金額	D	2,108,801,963円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,908,965,022円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,651,360,110円
	当ファンドの期末残存口数	F	8,845,652,047口		当ファンドの期末残存口数	F	8,050,563,788口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,288円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,293円
	1万口当たり分配金額	H	25円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	22,114,130円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	8,050,563円
	第142期 2023年 1月21日 2023年 2月20日				第148期 2023年 7月21日 2023年 8月21日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	9,217,821円		費用控除後の配当等収益額	A	4,395,980円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	574,148,074円		収益調整金額	C	525,355,874円
	分配準備積立金額	D	2,275,528,455円		分配準備積立金額	D	2,097,970,183円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,858,894,350円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,627,722,037円
	当ファンドの期末残存口数	F	8,731,743,208口		当ファンドの期末残存口数	F	7,989,701,275口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,274円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,288円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	8,731,743円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	7,989,701円
	第143期 2023年 2月21日 2023年 3月20日				第149期 2023年 8月22日 2023年 9月20日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	11,427,194円		費用控除後の配当等収益額	A	9,291,406円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	570,467,150円		収益調整金額	C	514,000,296円
	分配準備積立金額	D	2,261,422,766円		分配準備積立金額	D	2,049,106,472円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,843,317,110円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,572,398,174円
	当ファンドの期末残存口数	F	8,675,761,999口		当ファンドの期末残存口数	F	7,817,006,413口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,277円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,290円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	5円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	8,675,761円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	3,908,503円
	第144期 2023年 3月21日 2023年 4月20日				第150期 2023年 9月21日 2023年10月20日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	12,153,563円		費用控除後の配当等収益額	A	6,929,423円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	561,368,127円		収益調整金額	C	501,568,679円
	分配準備積立金額	D	2,228,060,347円		分配準備積立金額	D	2,004,799,473円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,801,582,037円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,513,297,575円
	当ファンドの期末残存口数	F	8,537,380,185口		当ファンドの期末残存口数	F	7,627,942,716口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,281円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,294円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	5円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	8,537,380円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	3,813,971円
	第145期 2023年 4月21日 2023年 5月22日				第151期 2023年10月21日 2023年11月20日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	6,764,252円		費用控除後の配当等収益額	A	15,215,154円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	547,180,678円		収益調整金額	C	491,685,930円
	分配準備積立金額	D	2,175,275,397円		分配準備積立金額	D	1,968,351,603円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,729,220,327円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,475,252,687円
	当ファンドの期末残存口数	F	8,321,613,355口		当ファンドの期末残存口数	F	7,477,645,021口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,279円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,310円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	5円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	8,321,613円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	3,738,822円

(金融商品に関する注記)

1 金融商品の状況に関する事項

区分	前期自 2022年11月22日至 2023年 5月22日	当期自 2023年 5月23日至 2023年11月20日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。当ファンドは、親投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。また、運用部から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果はリスク管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。当ファンドは、ファンドの運用の指図に関する権限を再委託しております。この場合、再委託先で投資リスクに対する管理体制を構築しているほか、当該再委託先のリスクの管理体制や管理状況の確認を委託会社で行っております。	同左

2 金融商品の時価等に関する事項

区分	前期 [2023年 5月22日現在]	当期 [2023年11月20日現在]
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	デリバティブ取引は、該当事項はありません。	同左
	(3)上記以外の金融商品	(3)上記以外の金融商品
	上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	前期 [2023年 5月22日現在]	当期 [2023年11月20日現在]
種類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	△52,885,046	177,244,407
親投資信託受益証券	―	―
合計	△52,885,046	177,244,407

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項

該当事項はありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(1口当たり情報)

	前期 [2023年 5月22日現在]	当期 [2023年11月20日現在]
1口当たり純資産額	0.6963円	0.6967円
(1万口当たり純資産額)	(6,963円)	(6,967円)

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第26期(2023/05/23-2023/11/20)

開示資料

決算