有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第27期(2023/11/21-2024/05/20)

【提出】: 2024/08/19 9:10
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【項目】: 91項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法

投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。
親投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)
財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが翌特定期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。

(貸借対照表に関する注記)

		前期 [2023年11月20日現在]	当期 [2024年 5月20日現在]
1.	期首元本額	8,321,613,355円	7,477,645,021円
	期中追加設定元本額	―円	―円
	期中一部解約元本額	843,968,334円	702,176,831円
2.	元本の欠損
	純資産額が元本総額を下回っており、その差額であります。	2,267,799,330円	1,759,380,238円
3.	受益権の総数	7,477,645,021口	6,775,468,190口

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自 2023年 5月23日至 2023年11月20日				当期自 2023年11月21日至 2024年 5月20日
1.	運用に係る権限を委託するための費用			1.	運用に係る権限を委託するための費用
	信託財産の運用の指図に係る権限の全部または一部を委託するために要する費用として、信託財産の純資産総額に対し年10,000分の60以内の率を乗じて得た額を委託者報酬の中から支弁しております。				信託財産の運用の指図に係る権限の全部または一部を委託するために要する費用として、信託財産の純資産総額に対し年10,000分の60以内の率を乗じて得た額を委託者報酬の中から支弁しております。
2.	分配金の計算過程			2.	分配金の計算過程
	第146期 2023年 5月23日 2023年 6月20日				第152期 2023年11月21日 2023年12月20日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	14,142,061円		費用控除後の配当等収益額	A	12,377,350円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	537,141,456円		収益調整金額	C	479,828,280円
	分配準備積立金額	D	2,133,836,443円		分配準備積立金額	D	1,932,081,796円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,685,119,960円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,424,287,426円
	当ファンドの期末残存口数	F	8,168,937,115口		当ファンドの期末残存口数	F	7,297,311,837口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,286円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,322円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	5円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	8,168,937円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	3,648,655円
	第147期 2023年 6月21日 2023年 7月20日				第153期 2023年12月21日 2024年 1月22日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	13,200,313円		費用控除後の配当等収益額	A	842,788円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	529,357,834円		収益調整金額	C	473,031,815円
	分配準備積立金額	D	2,108,801,963円		分配準備積立金額	D	1,913,320,131円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,651,360,110円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,387,194,734円
	当ファンドの期末残存口数	F	8,050,563,788口		当ファンドの期末残存口数	F	7,193,951,008口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,293円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,318円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	5円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	8,050,563円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	3,596,975円
	第148期 2023年 7月21日 2023年 8月21日				第154期 2024年 1月23日 2024年 2月20日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	4,395,980円		費用控除後の配当等収益額	A	5,375,361円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	525,355,874円		収益調整金額	C	466,089,403円
	分配準備積立金額	D	2,097,970,183円		分配準備積立金額	D	1,882,525,684円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,627,722,037円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,353,990,448円
	当ファンドの期末残存口数	F	7,989,701,275口		当ファンドの期末残存口数	F	7,088,369,958口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,288円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,320円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	5円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	7,989,701円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	3,544,184円
	第149期 2023年 8月22日 2023年 9月20日				第155期 2024年 2月21日 2024年 3月21日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	9,291,406円		費用控除後の配当等収益額	A	10,478,828円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	514,000,296円		収益調整金額	C	457,538,916円
	分配準備積立金額	D	2,049,106,472円		分配準備積立金額	D	1,849,788,022円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,572,398,174円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,317,805,766円
	当ファンドの期末残存口数	F	7,817,006,413口		当ファンドの期末残存口数	F	6,958,333,566口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,290円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,330円
	1万口当たり分配金額	H	5円		1万口当たり分配金額	H	5円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	3,908,503円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	3,479,166円
	第150期 2023年 9月21日 2023年10月20日				第156期 2024年 3月22日 2024年 4月22日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	6,929,423円		費用控除後の配当等収益額	A	2,634,992円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	501,568,679円		収益調整金額	C	449,428,224円
	分配準備積立金額	D	2,004,799,473円		分配準備積立金額	D	1,823,872,812円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,513,297,575円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,275,936,028円
	当ファンドの期末残存口数	F	7,627,942,716口		当ファンドの期末残存口数	F	6,834,984,886口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,294円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,329円
	1万口当たり分配金額	H	5円		1万口当たり分配金額	H	5円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	3,813,971円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	3,417,492円
	第151期 2023年10月21日 2023年11月20日				第157期 2024年 4月23日 2024年 5月20日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	15,215,154円		費用控除後の配当等収益額	A	11,065,155円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	491,685,930円		収益調整金額	C	445,514,781円
	分配準備積立金額	D	1,968,351,603円		分配準備積立金額	D	1,807,215,566円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,475,252,687円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,263,795,502円
	当ファンドの期末残存口数	F	7,477,645,021口		当ファンドの期末残存口数	F	6,775,468,190口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,310円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,341円
	1万口当たり分配金額	H	5円		1万口当たり分配金額	H	5円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	3,738,822円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	3,387,734円

(金融商品に関する注記)

1 金融商品の状況に関する事項

区分	前期自 2023年 5月23日至 2023年11月20日	当期自 2023年11月21日至 2024年 5月20日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。当ファンドは、親投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。また、運用部から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果はリスク管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。当ファンドは、ファンドの運用の指図に関する権限を再委託しております。この場合、再委託先で投資リスクに対する管理体制を構築しているほか、当該再委託先のリスクの管理体制や管理状況の確認を委託会社で行っております。	同左

2 金融商品の時価等に関する事項

区分	前期 [2023年11月20日現在]	当期 [2024年 5月20日現在]
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	デリバティブ取引は、該当事項はありません。	同左
	(3)上記以外の金融商品	(3)上記以外の金融商品
	上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	前期 [2023年11月20日現在]	当期 [2024年 5月20日現在]
種類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	177,244,407	92,472,980
親投資信託受益証券	―	―
合計	177,244,407	92,472,980

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項

該当事項はありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(1口当たり情報)

	前期 [2023年11月20日現在]	当期 [2024年 5月20日現在]
1口当たり純資産額	0.6967円	0.7403円
(1万口当たり純資産額)	(6,967円)	(7,403円)

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第27期(2023/11/21-2024/05/20)

開示資料

決算