有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第25期(2022/11/22-2023/05/22)

【提出】: 2023/08/21 9:51
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【項目】: 91項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。親投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。
2.その他財務諸表作成のための基礎となる事項	ファンドの特定期間当ファンドは、原則として毎年5月20日および11月20日を特定期間の末日としておりますが、前特定期間および当特定期間においては当該日が休業日のため、当特定期間は2022年11月22日から2023年 5月22日までとなっております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)
財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが翌特定期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。

(貸借対照表に関する注記)

		前期 [2022年11月21日現在]	当期 [2023年 5月22日現在]
1.	期首元本額	9,822,933,177円	9,192,112,037円
	期中追加設定元本額	2,808,200円	―円
	期中一部解約元本額	633,629,340円	870,498,682円
2.	元本の欠損
	純資産額が元本総額を下回っており、その差額であります。	2,758,704,405円	2,527,597,832円
3.	受益権の総数	9,192,112,037口	8,321,613,355口

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自 2022年 5月21日至 2022年11月21日				当期自 2022年11月22日至 2023年 5月22日
1.	運用に係る権限を委託するための費用			1.	運用に係る権限を委託するための費用
	信託財産の運用の指図に係る権限の全部または一部を委託するために要する費用として、信託財産の純資産総額に対し年10,000分の60以内の率を乗じて得た額を委託者報酬の中から支弁しております。				信託財産の運用の指図に係る権限の全部または一部を委託するために要する費用として、信託財産の純資産総額に対し年10,000分の60以内の率を乗じて得た額を委託者報酬の中から支弁しております。
2.	分配金の計算過程			2.	分配金の計算過程
	第134期 2022年 5月21日 2022年 6月20日				第140期 2022年11月22日 2022年12月20日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	27,811,890円		費用控除後の配当等収益額	A	20,172,693円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	636,690,649円		収益調整金額	C	587,721,286円
	分配準備積立金額	D	2,513,067,433円		分配準備積立金額	D	2,335,951,453円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,177,569,972円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,943,845,432円
	当ファンドの期末残存口数	F	9,694,157,000口		当ファンドの期末残存口数	F	8,938,168,745口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,277円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,293円
	1万口当たり分配金額	H	25円		1万口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	24,235,392円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	22,345,421円
	第135期 2022年 6月21日 2022年 7月20日				第141期 2022年12月21日 2023年 1月20日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	27,377,929円		費用控除後の配当等収益額	A	17,704,856円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	630,175,817円		収益調整金額	C	581,637,903円
	分配準備積立金額	D	2,490,892,793円		分配準備積立金額	D	2,309,622,263円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,148,446,539円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,908,965,022円
	当ファンドの期末残存口数	F	9,594,961,987口		当ファンドの期末残存口数	F	8,845,652,047口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,281円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,288円
	1万口当たり分配金額	H	25円		1万口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	23,987,404円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	22,114,130円
	第136期 2022年 7月21日 2022年 8月22日				第142期 2023年 1月21日 2023年 2月20日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	33,438,115円		費用控除後の配当等収益額	A	9,217,821円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	624,676,444円		収益調整金額	C	574,148,074円
	分配準備積立金額	D	2,468,916,403円		分配準備積立金額	D	2,275,528,455円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,127,030,962円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,858,894,350円
	当ファンドの期末残存口数	F	9,500,174,895口		当ファンドの期末残存口数	F	8,731,743,208口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,291円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,274円
	1万口当たり分配金額	H	25円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	23,750,437円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	8,731,743円
	第137期 2022年 8月23日 2022年 9月20日				第143期 2023年 2月21日 2023年 3月20日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	22,279,371円		費用控除後の配当等収益額	A	11,427,194円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	617,884,550円		収益調整金額	C	570,467,150円
	分配準備積立金額	D	2,451,655,067円		分配準備積立金額	D	2,261,422,766円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,091,818,988円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,843,317,110円
	当ファンドの期末残存口数	F	9,396,884,336口		当ファンドの期末残存口数	F	8,675,761,999口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,290円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,277円
	1万口当たり分配金額	H	25円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	23,492,210円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	8,675,761円
	第138期 2022年 9月21日 2022年10月20日				第144期 2023年 3月21日 2023年 4月20日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	21,234,613円		費用控除後の配当等収益額	A	12,153,563円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	610,820,200円		収益調整金額	C	561,368,127円
	分配準備積立金額	D	2,422,426,033円		分配準備積立金額	D	2,228,060,347円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,054,480,846円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,801,582,037円
	当ファンドの期末残存口数	F	9,289,450,864口		当ファンドの期末残存口数	F	8,537,380,185口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,288円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,281円
	1万口当たり分配金額	H	25円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	23,223,627円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	8,537,380円
	第139期 2022年10月21日 2022年11月21日				第145期 2023年 4月21日 2023年 5月22日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	30,226,703円		費用控除後の配当等収益額	A	6,764,252円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	604,419,703円		収益調整金額	C	547,180,678円
	分配準備積立金額	D	2,395,074,397円		分配準備積立金額	D	2,175,275,397円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,029,720,803円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,729,220,327円
	当ファンドの期末残存口数	F	9,192,112,037口		当ファンドの期末残存口数	F	8,321,613,355口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,295円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,279円
	1万口当たり分配金額	H	25円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	22,980,280円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	8,321,613円

(金融商品に関する注記)

1 金融商品の状況に関する事項

区分	前期自 2022年 5月21日至 2022年11月21日	当期自 2022年11月22日至 2023年 5月22日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。当ファンドは、親投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。また、運用部から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果は運用管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。当ファンドは、ファンドの運用の指図に関する権限を再委託しております。この場合、再委託先で投資リスクに対する管理体制を構築しているほか、当該再委託先のリスクの管理体制や管理状況の確認を委託会社で行っております。	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。また、運用部から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果はリスク管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。当ファンドは、ファンドの運用の指図に関する権限を再委託しております。この場合、再委託先で投資リスクに対する管理体制を構築しているほか、当該再委託先のリスクの管理体制や管理状況の確認を委託会社で行っております。

2 金融商品の時価等に関する事項

区分	前期 [2022年11月21日現在]	当期 [2023年 5月22日現在]
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	デリバティブ取引は、該当事項はありません。	同左
	(3)上記以外の金融商品	(3)上記以外の金融商品
	上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	前期 [2022年11月21日現在]	当期 [2023年 5月22日現在]
種類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	366,259,140	△52,885,046
親投資信託受益証券	△690	―
合計	366,258,450	△52,885,046

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項

該当事項はありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(1口当たり情報)

	前期 [2022年11月21日現在]	当期 [2023年 5月22日現在]
1口当たり純資産額	0.6999円	0.6963円
(1万口当たり純資産額)	(6,999円)	(6,963円)

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第25期(2022/11/22-2023/05/22)

開示資料

決算