有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第8期(平成26年6月21日-平成26年12月22日)

「PIMCO ニューワールドインカムファンド<豪ドルコース>(毎月分配型)」
(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1	有価証券の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券は移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。
		親投資信託受益証券は移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。
2	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	ファンドの特定期間 当ファンドは、原則として毎年6月20日および12月20日を特定期間の末日としておりますが、当特定期間においては当該日が休業日のため、当特定期間は平成26年6月21日から平成26年12月22日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

		前期 [ 平成26年6月20日現在 ]	当期 [ 平成26年12月22日現在 ]
※1	期首元本額	40,459,237,360円	29,813,161,925円
	期中追加設定元本額	123,739,455円	28,903,541円
	期中一部解約元本額	10,769,814,890円	3,553,565,883円
2	受益権の総数	29,813,161,925口	26,288,499,583口
3	1口当たり純資産額	1.1024円	1.0499円
	(1万口当たり純資産額)	(11,024円)	(10,499円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)
前期(自 平成25年12月21日 至 平成26年6月20日)

※1	運用に係る権限を委託するための費用 信託財産の運用の指図に係る権限の全部または一部を委託するために要する費用として、信託財産の純資産総額に対し年10,000分の59以内の率を乗じて得た額を委託者報酬の中から支弁しております。
※2	分配金の計算過程

			( 自 平成25年12月21日 至 平成26年1月20日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	276,768,697円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	2,383,302,110円
	分配準備積立金額	D	10,722,831,782円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	13,382,902,589円
	当ファンドの期末残存口数	F	38,671,212,655口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,460円
	1万口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	193,356,063円

			( 自 平成26年1月21日 至 平成26年2月20日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	262,237,431円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	2,273,203,091円
	分配準備積立金額	D	10,224,380,010円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	12,759,820,532円
	当ファンドの期末残存口数	F	36,642,436,162口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,482円
	1万口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	183,212,180円

			( 自 平成26年2月21日 至 平成26年3月20日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	277,785,654円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	2,149,030,502円
	分配準備積立金額	D	9,734,161,197円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	12,160,977,353円
	当ファンドの期末残存口数	F	34,622,126,250口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,512円
	1万口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	173,110,631円

			( 自 平成26年3月21日 至 平成26年4月21日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	292,650,362円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	2,059,333,884円
	分配準備積立金額	D	9,417,132,207円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	11,769,116,453円
	当ファンドの期末残存口数	F	33,145,162,891口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,550円
	1万口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	165,725,814円

			( 自 平成26年4月22日 至 平成26年5月20日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	246,082,370円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	1,963,287,919円
	分配準備積立金額	D	9,025,269,730円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	11,234,640,019円
	当ファンドの期末残存口数	F	31,388,900,126口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,579円
	1万口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	156,944,500円

			( 自 平成26年5月21日 至 平成26年6月20日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	549,513,084円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	1,865,717,266円
	分配準備積立金額	D	8,655,868,327円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	11,071,098,677円
	当ファンドの期末残存口数	F	29,813,161,925口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,713円
	1万口当たり分配金額	H	250円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	745,329,048円

当期(自 平成26年6月21日 至 平成26年12月22日)

※1	運用に係る権限を委託するための費用 信託財産の運用の指図に係る権限の全部または一部を委託するために要する費用として、信託財産の純資産総額に対し年10,000分の59以内の率を乗じて得た額を委託者報酬の中から支弁しております。
※2	分配金の計算過程

			( 自 平成26年6月21日 至 平成26年7月22日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	200,741,977円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	1,816,906,810円
	分配準備積立金額	D	8,234,048,982円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	10,251,697,769円
	当ファンドの期末残存口数	F	29,019,694,929口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,532円
	1万口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	145,098,474円

			( 自 平成26年7月23日 至 平成26年8月20日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	213,761,507円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	1,770,071,792円
	分配準備積立金額	D	8,070,146,224円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	10,053,979,523円
	当ファンドの期末残存口数	F	28,254,765,258口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,558円
	1万口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	141,273,826円

			( 自 平成26年8月21日 至 平成26年9月22日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	484,345,031円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	1,731,769,597円
	分配準備積立金額	D	7,954,792,816円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	10,170,907,444円
	当ファンドの期末残存口数	F	27,610,123,890口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,683円
	1万口当たり分配金額	H	150円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	414,151,858円

			( 自 平成26年9月23日 至 平成26年10月20日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	189,841,648円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	1,714,852,211円
	分配準備積立金額	D	7,933,192,423円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	9,837,886,282円
	当ファンドの期末残存口数	F	27,302,484,366口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,603円
	1万口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	136,512,421円

			( 自 平成26年10月21日 至 平成26年11月20日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	236,981,145円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	1,678,210,101円
	分配準備積立金額	D	7,809,100,471円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	9,724,291,717円
	当ファンドの期末残存口数	F	26,700,028,968口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,642円
	1万口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	133,500,144円

			( 自 平成26年11月21日 至 平成26年12月22日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	181,678,532円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	1,653,156,690円
	分配準備積立金額	D	7,789,818,587円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	9,624,653,809円
	当ファンドの期末残存口数	F	26,288,499,583口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,661円
	1万口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	131,442,497円

(金融商品に関する注記)
1 金融商品の状況に関する事項

	区 分	前期 ( 自 平成25年12月21日 至 平成26年 6月20日 )	当期 ( 自 平成26年 6月21日 至 平成26年12月22日 )
1	金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同 左
2	金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。	同 左
		当ファンドは、親投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。	同 左
3	金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。 また、運用部門から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果は運用管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。	同 左
		当ファンドは、ファンドの運用の指図に関する権限を再委託しております。この場合、再委託先で投資リスクに対する管理体制を構築しているほか、当該再委託先のリスクの管理体制や管理状況の確認を委託会社で行っております。	同 左

2 金融商品の時価等に関する事項

	区 分	前期 [ 平成26年6月20日現在 ]	当期 [ 平成26年12月22日現在 ]
1	貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同 左
2	時価の算定方法	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同 左
		デリバティブ取引は、該当事項はありません。	同 左
		上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同 左
3	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同 左

(有価証券関係に関する注記)
売買目的有価証券

	前期 [ 平成26年6月20日現在 ]	当期 [ 平成26年12月22日現在 ]
種 類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	341,956,389	△2,243,992,438
親投資信託受益証券	3,595	―
合計	341,959,984	△2,243,992,438

(デリバティブ取引等関係に関する注記)
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。