有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第27期(2023/12/21-2024/06/20)

【提出】: 2024/09/19 9:05
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【項目】: 143項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法

投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。
親投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)
財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが翌特定期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。

(貸借対照表に関する注記)

		前期 [2023年12月20日現在]	当期 [2024年 6月20日現在]
1.	期首元本額	5,933,986,266円	5,424,343,367円
	期中追加設定元本額	―円	―円
	期中一部解約元本額	509,642,899円	488,689,098円
2.	元本の欠損
	純資産額が元本総額を下回っており、その差額であります。	1,268,130,723円	841,631,168円
3.	受益権の総数	5,424,343,367口	4,935,654,269口

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自 2023年 6月21日至 2023年12月20日				当期自 2023年12月21日至 2024年 6月20日
1.	運用に係る権限を委託するための費用			1.	運用に係る権限を委託するための費用
	信託財産の運用の指図に係る権限の全部または一部を委託するために要する費用として、信託財産の純資産総額に対し年10,000分の59以内の率を乗じて得た額を委託者報酬の中から支弁しております。				信託財産の運用の指図に係る権限の全部または一部を委託するために要する費用として、信託財産の純資産総額に対し年10,000分の59以内の率を乗じて得た額を委託者報酬の中から支弁しております。
2.	分配金の計算過程			2.	分配金の計算過程
	第146期 2023年 6月21日 2023年 7月20日				第152期 2023年12月21日 2024年 1月22日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	19,672,954円		費用控除後の配当等収益額	A	16,509,413円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	510,253,197円		収益調整金額	C	467,584,287円
	分配準備積立金額	D	2,321,075,210円		分配準備積立金額	D	2,138,847,399円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,851,001,361円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,622,941,099円
	当ファンドの期末残存口数	F	5,846,803,336口		当ファンドの期末残存口数	F	5,357,877,276口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	4,876円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	4,895円
	1万口当たり分配金額	H	35円		1万口当たり分配金額	H	35円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	20,463,811円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	18,752,570円
	第147期 2023年 7月21日 2023年 8月21日				第153期 2024年 1月23日 2024年 2月20日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	17,323,515円		費用控除後の配当等収益額	A	20,102,320円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	496,024,893円		収益調整金額	C	463,210,927円
	分配準備積立金額	D	2,255,583,702円		分配準備積立金額	D	2,116,620,378円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,768,932,110円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,599,933,625円
	当ファンドの期末残存口数	F	5,683,764,896口		当ファンドの期末残存口数	F	5,307,762,793口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	4,871円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	4,898円
	1万口当たり分配金額	H	35円		1万口当たり分配金額	H	35円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	19,893,177円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	18,577,169円
	第148期 2023年 8月22日 2023年 9月20日				第154期 2024年 2月21日 2024年 3月21日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	23,196,780円		費用控除後の配当等収益額	A	22,116,133円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	489,004,764円		収益調整金額	C	454,155,272円
	分配準備積立金額	D	2,221,127,637円		分配準備積立金額	D	2,076,736,325円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,733,329,181円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,553,007,730円
	当ファンドの期末残存口数	F	5,603,323,540口		当ファンドの期末残存口数	F	5,203,998,249口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	4,878円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	4,905円
	1万口当たり分配金額	H	35円		1万口当たり分配金額	H	35円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	19,611,632円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	18,213,993円
	第149期 2023年 9月21日 2023年10月20日				第155期 2024年 3月22日 2024年 4月22日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	19,492,288円		費用控除後の配当等収益額	A	16,992,217円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	482,641,741円		収益調整金額	C	448,467,382円
	分配準備積立金額	D	2,195,764,398円		分配準備積立金額	D	2,054,580,327円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,697,898,427円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,520,039,926円
	当ファンドの期末残存口数	F	5,530,411,217口		当ファンドの期末残存口数	F	5,138,823,023口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	4,878円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	4,903円
	1万口当たり分配金額	H	35円		1万口当たり分配金額	H	35円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	19,356,439円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	17,985,880円
	第150期 2023年10月21日 2023年11月20日				第156期 2024年 4月23日 2024年 5月20日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	25,654,384円		費用控除後の配当等収益額	A	24,278,137円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	477,507,954円		収益調整金額	C	440,084,289円
	分配準備積立金額	D	2,172,542,788円		分配準備積立金額	D	2,015,199,463円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,675,705,126円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,479,561,889円
	当ファンドの期末残存口数	F	5,471,586,895口		当ファンドの期末残存口数	F	5,042,764,453口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	4,890円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	4,917円
	1万口当たり分配金額	H	35円		1万口当たり分配金額	H	35円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	19,150,554円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	17,649,675円
	第151期 2023年11月21日 2023年12月20日				第157期 2024年 5月21日 2024年 6月20日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	24,134,466円		費用控除後の配当等収益額	A	21,301,321円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	473,384,895円		収益調整金額	C	430,736,880円
	分配準備積立金額	D	2,160,231,558円		分配準備積立金額	D	1,978,884,213円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,657,750,919円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,430,922,414円
	当ファンドの期末残存口数	F	5,424,343,367口		当ファンドの期末残存口数	F	4,935,654,269口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	4,899円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	4,925円
	1万口当たり分配金額	H	35円		1万口当たり分配金額	H	35円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	18,985,201円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	17,274,789円

(金融商品に関する注記)

1 金融商品の状況に関する事項

区分	前期自 2023年 6月21日至 2023年12月20日	当期自 2023年12月21日至 2024年 6月20日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。当ファンドは、親投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。また、運用部から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果はリスク管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。当ファンドは、ファンドの運用の指図に関する権限を再委託しております。この場合、再委託先で投資リスクに対する管理体制を構築しているほか、当該再委託先のリスクの管理体制や管理状況の確認を委託会社で行っております。	同左

2 金融商品の時価等に関する事項

区分	前期 [2023年12月20日現在]	当期 [2024年 6月20日現在]
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	デリバティブ取引は、該当事項はありません。	同左
	(3)上記以外の金融商品	(3)上記以外の金融商品
	上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	前期 [2023年12月20日現在]	当期 [2024年 6月20日現在]
種類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	200,954,680	27,041,205
親投資信託受益証券	―	555
合計	200,954,680	27,041,760

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項

該当事項はありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(1口当たり情報)

	前期 [2023年12月20日現在]	当期 [2024年 6月20日現在]
1口当たり純資産額	0.7662円	0.8295円
(1万口当たり純資産額)	(7,662円)	(8,295円)

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第27期(2023/12/21-2024/06/20)

開示資料

決算