有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第24期(2023/10/14-2024/04/15)

β版IRBANKでは、有報・決算資料の中身がすぐ引ける無料期間延長中無料でβ版をはじめる登録すると永久30%OFFと米株版の先行利用も付きます

【提出】: 2024/07/12 9:27
【資料】: PDFをみる
【項目】: 65項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。親投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。
2.その他財務諸表作成のための基礎となる事項	ファンドの特定期間当ファンドは、原則として毎年4月13日および10月13日を特定期間の末日としておりますが、当特定期間においては当該日が休業日のため、当特定期間は2023年10月14日から2024年 4月15日までとなっております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)
財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが翌特定期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。

(貸借対照表に関する注記)

		前期 [2023年10月13日現在]	当期 [2024年 4月15日現在]
1.	期首元本額	3,097,339,993円	2,990,636,908円
	期中追加設定元本額	34,801,464円	61,177,788円
	期中一部解約元本額	141,504,549円	267,029,684円
2.	元本の欠損
	純資産額が元本総額を下回っており、その差額であります。	722,891,766円	618,643,790円
3.	受益権の総数	2,990,636,908口	2,784,785,012口

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自 2023年 4月14日至 2023年10月13日				当期自 2023年10月14日至 2024年 4月15日
1.	運用に係る権限を委託するための費用			1.	運用に係る権限を委託するための費用
	信託財産の運用の指図に係る権限の全部または一部を委託するために要する費用として、信託財産の純資産総額に対し年10,000分の10以内の率を乗じて得た額を委託者報酬の中から支弁しております。				信託財産の運用の指図に係る権限の全部または一部を委託するために要する費用として、信託財産の純資産総額に対し年10,000分の10以内の率を乗じて得た額を委託者報酬の中から支弁しております。
2.	分配金の計算過程			2.	分配金の計算過程
	第131期 2023年 4月14日 2023年 5月15日				第137期 2023年10月14日 2023年11月13日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	3,944,793円		費用控除後の配当等収益額	A	1,876,256円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	142,712,855円		収益調整金額	C	138,245,537円
	分配準備積立金額	D	79,421,734円		分配準備積立金額	D	46,474,815円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	226,079,382円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	186,596,608円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,097,074,150口		当ファンドの期末残存口数	F	2,982,154,822口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	729円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	625円
	1万口当たり分配金額	H	25円		1万口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	7,742,685円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	7,455,387円
	第132期 2023年 5月16日 2023年 6月13日				第138期 2023年11月14日 2023年12月13日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	4,103,071円		費用控除後の配当等収益額	A	2,690,529円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	141,604,533円		収益調整金額	C	136,115,236円
	分配準備積立金額	D	74,849,137円		分配準備積立金額	D	40,159,459円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	220,556,741円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	178,965,224円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,070,364,594口		当ファンドの期末残存口数	F	2,934,426,558口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	718円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	609円
	1万口当たり分配金額	H	25円		1万口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	7,675,911円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	7,336,066円
	第133期 2023年 6月14日 2023年 7月13日				第139期 2023年12月14日 2024年 1月15日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	1,470,431円		費用控除後の配当等収益額	A	35,898,616円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	140,804,607円		収益調整金額	C	135,541,994円
	分配準備積立金額	D	70,578,094円		分配準備積立金額	D	35,228,231円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	212,853,132円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	206,668,841円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,048,738,066口		当ファンドの期末残存口数	F	2,919,735,470口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	698円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	707円
	1万口当たり分配金額	H	25円		1万口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	7,621,845円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	7,299,338円
	第134期 2023年 7月14日 2023年 8月14日				第140期 2024年 1月16日 2024年 2月13日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	3,014,877円		費用控除後の配当等収益額	A	550,810円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	139,939,120円		収益調整金額	C	133,361,507円
	分配準備積立金額	D	63,904,126円		分配準備積立金額	D	62,469,492円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	206,858,123円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	196,381,809円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,028,118,655口		当ファンドの期末残存口数	F	2,867,912,853口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	683円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	684円
	1万口当たり分配金額	H	25円		1万口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	7,570,296円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	7,169,782円
	第135期 2023年 8月15日 2023年 9月13日				第141期 2024年 2月14日 2024年 3月13日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	2,523,401円		費用控除後の配当等収益額	A	2,468,060円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	138,973,991円		収益調整金額	C	130,673,475円
	分配準備積立金額	D	58,775,368円		分配準備積立金額	D	54,301,628円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	200,272,760円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	187,443,163円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,004,737,963口		当ファンドの期末残存口数	F	2,803,690,852口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	666円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	668円
	1万口当たり分配金額	H	25円		1万口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	7,511,844円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	7,009,227円
	第136期 2023年 9月14日 2023年10月13日				第142期 2024年 3月14日 2024年 4月15日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	865,792円		費用控除後の配当等収益額	A	508,445円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	138,447,461円		収益調整金額	C	129,931,677円
	分配準備積立金額	D	53,409,087円		分配準備積立金額	D	49,285,571円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	192,722,340円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	179,725,693円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,990,636,908口		当ファンドの期末残存口数	F	2,784,785,012口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	644円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	645円
	1万口当たり分配金額	H	25円		1万口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	7,476,592円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	6,961,962円

(金融商品に関する注記)

1 金融商品の状況に関する事項

区分	前期自 2023年 4月14日至 2023年10月13日	当期自 2023年10月14日至 2024年 4月15日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。当ファンドは、親投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。また、運用部から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果はリスク管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。当ファンドは、ファンドの運用の指図に関する権限を再委託しております。この場合、再委託先で投資リスクに対する管理体制を構築しているほか、当該再委託先のリスクの管理体制や管理状況の確認を委託会社で行っております。	同左

2 金融商品の時価等に関する事項

区分	前期 [2023年10月13日現在]	当期 [2024年 4月15日現在]
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	デリバティブ取引は、該当事項はありません。	同左
	(3)上記以外の金融商品	(3)上記以外の金融商品
	上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	前期 [2023年10月13日現在]	当期 [2024年 4月15日現在]
種類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	△16,846,218	△29,226,567
親投資信託受益証券	―	―
合計	△16,846,218	△29,226,567

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項

該当事項はありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(1口当たり情報)

	前期 [2023年10月13日現在]	当期 [2024年 4月15日現在]
1口当たり純資産額	0.7583円	0.7778円
(1万口当たり純資産額)	(7,583円)	(7,778円)

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第24期(2023/10/14-2024/04/15)

開示資料

決算