有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第25期(2024/04/16-2024/10/15)

【提出】: 2025/01/14 9:10
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【項目】: 65項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。親投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。
2.その他財務諸表作成のための基礎となる事項	ファンドの特定期間当ファンドは、原則として毎年4月13日および10月13日を特定期間の末日としておりますが、前特定期間および当特定期間においては当該日が休業日のため、当特定期間は2024年 4月16日から2024年10月15日までとなっております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)
財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが翌特定期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。

(貸借対照表に関する注記)

		前期 [2024年 4月15日現在]	当期 [2024年10月15日現在]
1.	期首元本額	2,990,636,908円	2,784,785,012円
	期中追加設定元本額	61,177,788円	56,088,731円
	期中一部解約元本額	267,029,684円	267,818,049円
2.	元本の欠損
	純資産額が元本総額を下回っており、その差額であります。	618,643,790円	550,783,166円
3.	受益権の総数	2,784,785,012口	2,573,055,694口

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自 2023年10月14日至 2024年 4月15日				当期自 2024年 4月16日至 2024年10月15日
1.	運用に係る権限を委託するための費用			1.	運用に係る権限を委託するための費用
	信託財産の運用の指図に係る権限の全部または一部を委託するために要する費用として、信託財産の純資産総額に対し年10,000分の10以内の率を乗じて得た額を委託者報酬の中から支弁しております。				信託財産の運用の指図に係る権限の全部または一部を委託するために要する費用として、信託財産の純資産総額に対し年10,000分の10以内の率を乗じて得た額を委託者報酬の中から支弁しております。
2.	分配金の計算過程			2.	分配金の計算過程
	第137期 2023年10月14日 2023年11月13日				第143期 2024年 4月16日 2024年 5月13日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	1,876,256円		費用控除後の配当等収益額	A	2,020,095円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	138,245,537円		収益調整金額	C	126,771,073円
	分配準備積立金額	D	46,474,815円		分配準備積立金額	D	41,629,712円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	186,596,608円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	170,420,880円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,982,154,822口		当ファンドの期末残存口数	F	2,714,459,223口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	625円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	627円
	1万口当たり分配金額	H	25円		1万口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	7,455,387円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	6,786,148円
	第138期 2023年11月14日 2023年12月13日				第144期 2024年 5月14日 2024年 6月13日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	2,690,529円		費用控除後の配当等収益額	A	2,258,424円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	136,115,236円		収益調整金額	C	125,405,443円
	分配準備積立金額	D	40,159,459円		分配準備積立金額	D	36,340,040円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	178,965,224円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	164,003,907円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,934,426,558口		当ファンドの期末残存口数	F	2,683,119,827口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	609円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	611円
	1万口当たり分配金額	H	25円		1万口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	7,336,066円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	6,707,799円
	第139期 2023年12月14日 2024年 1月15日				第145期 2024年 6月14日 2024年 7月16日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	35,898,616円		費用控除後の配当等収益額	A	2,517,283円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	135,541,994円		収益調整金額	C	123,052,144円
	分配準備積立金額	D	35,228,231円		分配準備積立金額	D	31,234,066円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	206,668,841円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	156,803,493円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,919,735,470口		当ファンドの期末残存口数	F	2,631,776,621口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	707円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	595円
	1万口当たり分配金額	H	25円		1万口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	7,299,338円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	6,579,441円
	第140期 2024年 1月16日 2024年 2月13日				第146期 2024年 7月17日 2024年 8月13日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	550,810円		費用控除後の配当等収益額	A	1,282,327円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	133,361,507円		収益調整金額	C	122,404,398円
	分配準備積立金額	D	62,469,492円		分配準備積立金額	D	26,901,586円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	196,381,809円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	150,588,311円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,867,912,853口		当ファンドの期末残存口数	F	2,615,693,421口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	684円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	575円
	1万口当たり分配金額	H	25円		1万口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	7,169,782円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	6,539,233円
	第141期 2024年 2月14日 2024年 3月13日				第147期 2024年 8月14日 2024年 9月13日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	2,468,060円		費用控除後の配当等収益額	A	3,071,644円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	130,673,475円		収益調整金額	C	120,996,206円
	分配準備積立金額	D	54,301,628円		分配準備積立金額	D	21,336,104円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	187,443,163円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	145,403,954円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,803,690,852口		当ファンドの期末残存口数	F	2,584,518,985口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	668円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	562円
	1万口当たり分配金額	H	25円		1万口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	7,009,227円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	6,461,297円
	第142期 2024年 3月14日 2024年 4月15日				第148期 2024年 9月14日 2024年10月15日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	508,445円		費用控除後の配当等収益額	A	3,466,219円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	129,931,677円		収益調整金額	C	120,600,051円
	分配準備積立金額	D	49,285,571円		分配準備積立金額	D	17,726,352円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	179,725,693円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	141,792,622円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,784,785,012口		当ファンドの期末残存口数	F	2,573,055,694口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	645円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	551円
	1万口当たり分配金額	H	25円		1万口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	6,961,962円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	6,432,639円

(金融商品に関する注記)

1 金融商品の状況に関する事項

区分	前期自 2023年10月14日至 2024年 4月15日	当期自 2024年 4月16日至 2024年10月15日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。当ファンドは、親投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。また、運用部から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果はリスク管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。当ファンドは、ファンドの運用の指図に関する権限を再委託しております。この場合、再委託先で投資リスクに対する管理体制を構築しているほか、当該再委託先のリスクの管理体制や管理状況の確認を委託会社で行っております。	同左

2 金融商品の時価等に関する事項

区分	前期 [2024年 4月15日現在]	当期 [2024年10月15日現在]
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	デリバティブ取引は、該当事項はありません。	同左
	(3)上記以外の金融商品	(3)上記以外の金融商品
	上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	前期 [2024年 4月15日現在]	当期 [2024年10月15日現在]
種類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	△29,226,567	17,600,529
親投資信託受益証券	―	503
合計	△29,226,567	17,601,032

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項

該当事項はありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(1口当たり情報)

	前期 [2024年 4月15日現在]	当期 [2024年10月15日現在]
1口当たり純資産額	0.7778円	0.7859円
(1万口当たり純資産額)	(7,778円)	(7,859円)

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第25期(2024/04/16-2024/10/15)

開示資料

決算