有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第20期(平成26年12月13日-平成27年6月12日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目	第20特定期間 自 平成26年12月13日 至 平成27年 6月12日
1.運用資産の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
	基準価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	有価証券売買等損益の計上基準
	約定日基準で計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

第19特定期間末 (平成26年12月12日現在)				第20特定期間末 (平成27年 6月12日現在)
1.	特定期間の末日における受益権の総数			1.	特定期間の末日における受益権の総数
			28,787,072,044口				25,635,668,960口
2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額			2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額
		元本の欠損	4,599,628,926円			元本の欠損	3,283,688,472円
3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たりの純資産額	0.8402円			1口当たりの純資産額	0.8719円
		(1万口当たりの純資産額)	(8,402円)			(1万口当たりの純資産額)	(8,719円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

第19特定期間 自 平成26年 6月13日 至 平成26年12月12日					第20特定期間 自 平成26年12月13日 至 平成27年 6月12日
1.	当ファンドの投資対象である「ワールド・リート・オープン マザーファンド」及び「エマージング・ソブリン・オープン マザーファンド」において、信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用				1.	当ファンドの投資対象である「ワールド・リート・オープン マザーファンド」及び「エマージング・ソブリン・オープン マザーファンド」において、信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用
			32,597,202円					31,677,903円
2.	分配金の計算過程				2.	分配金の計算過程
	第105計算期 平成26年 6月13日 平成26年 7月14日 計算期末における分配対象金額1,110,704,635円(1万口当たり340.81円)のうち、32,588,579円(1万口当たり10.00円)を分配金額としております。					第111計算期 平成26年12月13日 平成27年 1月13日 計算期末における分配対象金額3,710,194,148円(1万口当たり1,318.39円)のうち、28,141,346円(1万口当たり10.00円)を分配金額としております。
	項目					項目
	費用控除後の配当等収益額	A	56,088,511円			費用控除後の配当等収益額	A	55,635,984円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円			費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	19,383,369円
	収益調整金額	C	26,931,246円			収益調整金額	C	62,149,965円
	分配準備積立金額	D	1,027,684,878円			分配準備積立金額	D	3,573,024,830円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,110,704,635円			当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,710,194,148円
	当ファンドの期末残存口数	F	32,588,579,229口			当ファンドの期末残存口数	F	28,141,346,906口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	340.81円			1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,318.39円
	1万口当たり分配金額	H	10.00円			1万口当たり分配金額	H	10.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	32,588,579円			収益分配金金額	I=F×H/10,000	28,141,346円
	第106計算期 平成26年 7月15日 平成26年 8月12日 計算期末における分配対象金額1,102,094,313円(1万口当たり343.91円)のうち、32,044,321円(1万口当たり10.00円)を分配金額としております。					第112計算期 平成27年 1月14日 平成27年 2月12日 計算期末における分配対象金額4,304,757,786円(1万口当たり1,560.23円)のうち、55,180,030円(1万口当たり20.00円)を分配金額としております。
	項目					項目
	費用控除後の配当等収益額	A	40,911,147円			費用控除後の配当等収益額	A	68,529,955円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円			費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	624,880,500円
	収益調整金額	C	28,920,787円			収益調整金額	C	76,924,487円
	分配準備積立金額	D	1,032,262,379円			分配準備積立金額	D	3,534,422,844円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,102,094,313円			当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	4,304,757,786円
	当ファンドの期末残存口数	F	32,044,321,046口			当ファンドの期末残存口数	F	27,590,015,171口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	343.91円			1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,560.23円
	1万口当たり分配金額	H	10.00円			1万口当たり分配金額	H	20.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	32,044,321円			収益分配金金額	I=F×H/10,000	55,180,030円
	第107計算期 平成26年 8月13日 平成26年 9月12日 計算期末における分配対象金額1,847,079,746円(1万口当たり587.65円)のうち、31,430,451円(1万口当たり10.00円)を分配金額としております。					第113計算期 平成27年 2月13日 平成27年 3月12日 計算期末における分配対象金額4,219,255,455円(1万口当たり1,557.08円)のうち、54,194,141円(1万口当たり20.00円)を分配金額としております。
	項目					項目
	費用控除後の配当等収益額	A	81,722,897円			費用控除後の配当等収益額	A	44,277,281円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	715,010,425円			費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	31,320,299円			収益調整金額	C	90,911,856円
	分配準備積立金額	D	1,019,026,125円			分配準備積立金額	D	4,084,066,318円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,847,079,746円			当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	4,219,255,455円
	当ファンドの期末残存口数	F	31,430,451,718口			当ファンドの期末残存口数	F	27,097,070,840口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	587.65円			1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,557.08円
	1万口当たり分配金額	H	10.00円			1万口当たり分配金額	H	20.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	31,430,451円			収益分配金金額	I=F×H/10,000	54,194,141円
	第108計算期 平成26年 9月13日 平成26年10月14日 計算期末における分配対象金額1,831,552,470円(1万口当たり593.98円)のうち、30,834,019円(1万口当たり10.00円)を分配金額としております。					第114計算期 平成27年 3月13日 平成27年 4月13日 計算期末における分配対象金額4,357,764,556円(1万口当たり1,646.07円)のうち、52,946,890円(1万口当たり20.00円)を分配金額としております。
	項目					項目
	費用控除後の配当等収益額	A	49,012,681円			費用控除後の配当等収益額	A	99,125,890円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円			費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	187,974,409円
	収益調整金額	C	35,298,863円			収益調整金額	C	97,773,710円
	分配準備積立金額	D	1,747,240,926円			分配準備積立金額	D	3,972,890,547円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,831,552,470円			当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	4,357,764,556円
	当ファンドの期末残存口数	F	30,834,019,572口			当ファンドの期末残存口数	F	26,473,445,230口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	593.98円			1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,646.07円
	1万口当たり分配金額	H	10.00円			1万口当たり分配金額	H	20.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	30,834,019円			収益分配金金額	I=F×H/10,000	52,946,890円
	第109計算期 平成26年10月15日 平成26年11月12日 計算期末における分配対象金額3,498,616,527円(1万口当たり1,167.74円)のうち、29,959,997円(1万口当たり10.00円)を分配金額としております。					第115計算期 平成27年 4月14日 平成27年 5月12日 計算期末における分配対象金額4,305,667,646円(1万口当たり1,647.69円)のうち、52,262,402円(1万口当たり20.00円)を分配金額としております。
	項目					項目
	費用控除後の配当等収益額	A	76,104,241円			費用控除後の配当等収益額	A	55,573,066円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	1,671,787,114円			費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	38,654,371円			収益調整金額	C	105,506,185円
	分配準備積立金額	D	1,712,070,801円			分配準備積立金額	D	4,144,588,395円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,498,616,527円			当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	4,305,667,646円
	当ファンドの期末残存口数	F	29,959,997,804口			当ファンドの期末残存口数	F	26,131,201,109口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,167.74円			1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,647.69円
	1万口当たり分配金額	H	10.00円			1万口当たり分配金額	H	20.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	29,959,997円			収益分配金金額	I=F×H/10,000	52,262,402円
	第110計算期 平成26年11月13日 平成26年12月12日 計算期末における分配対象金額3,745,828,956円(1万口当たり1,301.19円)のうち、28,787,072円(1万口当たり10.00円)を分配金額としております。					第116計算期 平成27年 5月13日 平成27年 6月12日 計算期末における分配対象金額4,243,277,407円(1万口当たり1,655.20円)のうち、51,271,337円(1万口当たり20.00円)を分配金額としております。
	項目					項目
	費用控除後の配当等収益額	A	67,644,513円			費用控除後の配当等収益額	A	69,335,262円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	342,924,278円			費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	52,299,679円			収益調整金額	C	114,376,001円
	分配準備積立金額	D	3,282,960,486円			分配準備積立金額	D	4,059,566,144円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,745,828,956円			当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	4,243,277,407円
	当ファンドの期末残存口数	F	28,787,072,044口			当ファンドの期末残存口数	F	25,635,668,960口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,301.19円			1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,655.20円
	1万口当たり分配金額	H	10.00円			1万口当たり分配金額	H	20.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	28,787,072円			収益分配金金額	I=F×H/10,000	51,271,337円

(金融商品に関する注記)
1.金融商品の状況に関する事項

第19特定期間 自 平成26年 6月13日 至 平成26年12月12日	第20特定期間 自 平成26年12月13日 至 平成27年 6月12日
(1)金融商品に対する取組方針	(1)金融商品に対する取組方針
当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」(に基づいて定められた投資ガイドライン及び運用計画)に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
(2)金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク	(2)金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク
当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は「(有価証券に関する注記)」に記載しております。 これらは、市場リスク(価格変動リスク、為替変動リスク、金利変動リスクなど)、信用リスク、及び流動性リスク等に晒されております。	同左
(3)金融商品に係るリスク管理体制	(3)金融商品に係るリスク管理体制
委託会社においては、運用部門から独立した部門が、信託財産の運用に係る法令、信託約款等の遵守状況や、「(2)金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク」に記載したリスクについてのモニタリングを行い、その結果に基づき経営陣・運用部門その他関連部署へ報告を行っております。	同左
①市場リスクの管理	①市場リスクの管理
市場リスクに関しては、ファンドの運用方針等を踏まえ、組入資産が保有するリスクを把握・分析することにより、リスク管理を行っております。	同左
②信用リスクの管理	②信用リスクの管理
信用リスクに関しては、クレジット市場の動向及び組入資産の発行体信用状況の変化等をモニタリングすることにより、リスク管理を行っております。	同左
③流動性リスクの管理	③流動性リスクの管理
流動性リスクに関しては、市場規模及び商品流動性の状況等について、把握・分析することにより、リスク管理を行っております。	同左
(4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	(4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

2.金融商品の時価等に関する事項

第19特定期間末 (平成26年12月12日現在)	第20特定期間末 (平成27年 6月12日現在)
(1)貸借対照表計上額、時価及びその差額	(1)貸借対照表計上額、時価及びその差額
貸借対照表上の金融商品は、原則としてすべて時価評価されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
(2)時価の算定方法	(2)時価の算定方法
有価証券	有価証券
「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。	同左
コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務	コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	第19特定期間末 (平成26年12月12日現在)	第20特定期間末 (平成27年 6月12日現在)
	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	437,709,459	197,025,525
合計	437,709,459	197,025,525

(デリバティブ取引に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)

第19特定期間 自 平成26年 6月13日 至 平成26年12月12日	第20特定期間 自 平成26年12月13日 至 平成27年 6月12日
該当事項はありません。	該当事項はありません。

(重要な後発事象に関する注記)

第20特定期間 自 平成26年12月13日 至 平成27年 6月12日

該当事項はありません。

(元本の増減)

第19特定期間末 (平成26年12月12日現在)		第20特定期間末 (平成27年 6月12日現在)
期首元本額	33,195,491,725円	期首元本額	28,787,072,044円
期中追加設定元本額	514,748,367円	期中追加設定元本額	497,936,365円
期中一部解約元本額	4,923,168,048円	期中一部解約元本額	3,649,339,449円