有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第34期(令和3年12月14日-令和4年6月13日)

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【提出】: 2022/09/12 10:07
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【項目】: 58項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。
2.その他財務諸表作成のための基礎となる事項	ファンドの特定期間当ファンドは、原則として毎年6月12日および12月12日を特定期間の末日としておりますが、前特定期間および当特定期間においては当該日が休業日のため、当特定期間は令和 3年12月14日から令和 4年 6月13日までとなっております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)
財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが翌特定期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。

(貸借対照表に関する注記)

		前期 [令和 3年12月13日現在]	当期 [令和 4年 6月13日現在]
1.	期首元本額	14,349,854,834円	13,843,623,679円
	期中追加設定元本額	113,715,946円	128,340,782円
	期中一部解約元本額	619,947,101円	560,494,123円
2.	元本の欠損
	純資産額が元本総額を下回っており、その差額であります。	1,629,348,155円	1,429,045,424円
3.	受益権の総数	13,843,623,679口	13,411,470,338口

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自令和 3年 6月15日至令和 3年12月13日				当期自令和 3年12月14日至令和 4年 6月13日
1.	運用に係る権限を委託するための費用			1.	運用に係る権限を委託するための費用
	「エマージング・ソブリン・オープンマザーファンド」の信託財産の運用の指図に係る権限の全部または一部を委託するために要する費用として、信託財産に属する同親投資信託の信託財産の純資産総額に対し年1万分の55以内の率を乗じて得た額を委託者報酬の中から支弁しております。「ワールド・リート・オープンマザーファンド」の信託財産の運用の指図に係る権限の全部または一部を委託するために要する費用として、信託財産に属する同親投資信託の信託財産の純資産総額に対し年1万分の60以内の率を乗じて得た額を委託者報酬の中から支弁しております。				「エマージング・ソブリン・オープンマザーファンド」の信託財産の運用の指図に係る権限の全部または一部を委託するために要する費用として、信託財産に属する同親投資信託の信託財産の純資産総額に対し年1万分の55以内の率を乗じて得た額を委託者報酬の中から支弁しております。「ワールド・リート・オープンマザーファンド」の信託財産の運用の指図に係る権限の全部または一部を委託するために要する費用として、信託財産に属する同親投資信託の信託財産の純資産総額に対し年1万分の60以内の率を乗じて得た額を委託者報酬の中から支弁しております。
2.	分配金の計算過程			2.	分配金の計算過程
	第189期令和 3年 6月15日令和 3年 7月12日				第195期令和 3年12月14日令和 4年 1月12日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	22,884,091円		費用控除後の配当等収益額	A	31,889,980円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	106,070,292円
	収益調整金額	C	313,408,240円		収益調整金額	C	318,004,252円
	分配準備積立金額	D	1,981,792,586円		分配準備積立金額	D	2,333,352,472円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,318,084,917円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,789,316,996円
	当ファンドの期末残存口数	F	14,300,385,824口		当ファンドの期末残存口数	F	13,723,203,421口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,620円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,032円
	1万口当たり分配金額	H	25円		1万口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	35,750,964円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	34,308,008円
	第190期令和 3年 7月13日令和 3年 8月12日				第196期令和 4年 1月13日令和 4年 2月14日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	21,558,791円		費用控除後の配当等収益額	A	6,351,391円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	63,596,318円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	313,792,775円		収益調整金額	C	321,226,199円
	分配準備積立金額	D	1,954,016,157円		分配準備積立金額	D	2,422,793,778円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,352,964,041円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,750,371,368円
	当ファンドの期末残存口数	F	14,207,857,585口		当ファンドの期末残存口数	F	13,667,504,870口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,656円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,012円
	1万口当たり分配金額	H	25円		1万口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	35,519,643円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	34,168,762円
	第191期令和 3年 8月13日令和 3年 9月13日				第197期令和 4年 2月15日令和 4年 3月14日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	15,080,236円		費用控除後の配当等収益額	A	15,611,244円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	314,412,062円		収益調整金額	C	323,042,640円
	分配準備積立金額	D	1,987,426,775円		分配準備積立金額	D	2,378,830,187円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,316,919,073円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,717,484,071円
	当ファンドの期末残存口数	F	14,110,555,116口		当ファンドの期末残存口数	F	13,594,346,164口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,641円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,998円
	1万口当たり分配金額	H	25円		1万口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	35,276,387円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	33,985,865円
	第192期令和 3年 9月14日令和 3年10月12日				第198期令和 4年 3月15日令和 4年 4月12日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	31,040,955円		費用控除後の配当等収益額	A	46,575,070円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	336,915,024円
	収益調整金額	C	315,464,814円		収益調整金額	C	324,169,660円
	分配準備積立金額	D	1,955,857,371円		分配準備積立金額	D	2,342,941,190円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,302,363,140円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,050,600,944円
	当ファンドの期末残存口数	F	14,045,474,415口		当ファンドの期末残存口数	F	13,510,275,022口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,639円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,257円
	1万口当たり分配金額	H	25円		1万口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	35,113,686円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	33,775,687円
	第193期令和 3年10月13日令和 3年11月12日				第199期令和 4年 4月13日令和 4年 5月12日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	24,525,006円		費用控除後の配当等収益額	A	17,376,501円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	472,246,843円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	315,090,329円		収益調整金額	C	326,425,591円
	分配準備積立金額	D	1,931,606,271円		分配準備積立金額	D	2,676,658,764円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,743,468,449円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,020,460,856円
	当ファンドの期末残存口数	F	13,916,374,259口		当ファンドの期末残存口数	F	13,447,899,309口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,971円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,246円
	1万口当たり分配金額	H	25円		1万口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	34,790,935円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	33,619,748円
	第194期令和 3年11月13日令和 3年12月13日				第200期令和 4年 5月13日令和 4年 6月13日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	14,183,190円		費用控除後の配当等収益額	A	30,692,026円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	317,093,808円		収益調整金額	C	330,409,681円
	分配準備積立金額	D	2,377,652,328円		分配準備積立金額	D	2,648,499,509円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,708,929,326円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,009,601,216円
	当ファンドの期末残存口数	F	13,843,623,679口		当ファンドの期末残存口数	F	13,411,470,338口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,956円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,244円
	1万口当たり分配金額	H	25円		1万口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	34,609,059円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	33,528,675円

(金融商品に関する注記)

1 金融商品の状況に関する事項

区分	前期自令和 3年 6月15日至令和 3年12月13日	当期自令和 3年12月14日至令和 4年 6月13日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、親投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。また、運用部から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果は運用管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。	同左

2 金融商品の時価等に関する事項

区分	前期 [令和 3年12月13日現在]	当期 [令和 4年 6月13日現在]
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	デリバティブ取引は、該当事項はありません。	同左
	(3)上記以外の金融商品	(3)上記以外の金融商品
	上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	前期 [令和 3年12月13日現在]	当期 [令和 4年 6月13日現在]
種類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	△137,803,570	338,787,263
合計	△137,803,570	338,787,263

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項

該当事項はありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(1口当たり情報)

	前期 [令和 3年12月13日現在]	当期 [令和 4年 6月13日現在]
1口当たり純資産額	0.8823円	0.8934円
(1万口当たり純資産額)	(8,823円)	(8,934円)

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第34期(令和3年12月14日-令和4年6月13日)

開示資料

決算