有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第35期(2022/06/14-2022/12/12)

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【提出】: 2023/03/09 9:02
【資料】: PDFをみる
【項目】: 58項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。
2.その他財務諸表作成のための基礎となる事項	ファンドの特定期間当ファンドは、原則として毎年6月12日および12月12日を特定期間の末日としておりますが、前特定期間においては当該日が休業日のため、当特定期間は令和 4年 6月14日から令和 4年12月12日までとなっております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)
財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが翌特定期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。

(貸借対照表に関する注記)

		前期 [令和 4年 6月13日現在]	当期 [令和 4年12月12日現在]
1.	期首元本額	13,843,623,679円	13,411,470,338円
	期中追加設定元本額	128,340,782円	114,631,429円
	期中一部解約元本額	560,494,123円	325,327,432円
2.	元本の欠損
	純資産額が元本総額を下回っており、その差額であります。	1,429,045,424円	1,513,974,669円
3.	受益権の総数	13,411,470,338口	13,200,774,335口

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自令和 3年12月14日至令和 4年 6月13日				当期自令和 4年 6月14日至令和 4年12月12日
1.	運用に係る権限を委託するための費用			1.	運用に係る権限を委託するための費用
	「エマージング・ソブリン・オープンマザーファンド」の信託財産の運用の指図に係る権限の全部または一部を委託するために要する費用として、信託財産に属する同親投資信託の信託財産の純資産総額に対し年1万分の55以内の率を乗じて得た額を委託者報酬の中から支弁しております。「ワールド・リート・オープンマザーファンド」の信託財産の運用の指図に係る権限の全部または一部を委託するために要する費用として、信託財産に属する同親投資信託の信託財産の純資産総額に対し年1万分の60以内の率を乗じて得た額を委託者報酬の中から支弁しております。				「エマージング・ソブリン・オープンマザーファンド」の信託財産の運用の指図に係る権限の全部または一部を委託するために要する費用として、信託財産に属する同親投資信託の信託財産の純資産総額に対し年1万分の55以内の率を乗じて得た額を委託者報酬の中から支弁しております。「ワールド・リート・オープンマザーファンド」の信託財産の運用の指図に係る権限の全部または一部を委託するために要する費用として、信託財産に属する同親投資信託の信託財産の純資産総額に対し年1万分の60以内の率を乗じて得た額を委託者報酬の中から支弁しております。
2.	分配金の計算過程			2.	分配金の計算過程
	第195期令和 3年12月14日令和 4年 1月12日				第201期令和 4年 6月14日令和 4年 7月12日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	31,889,980円		費用控除後の配当等収益額	A	26,464,705円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	106,070,292円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	318,004,252円		収益調整金額	C	333,880,306円
	分配準備積立金額	D	2,333,352,472円		分配準備積立金額	D	2,635,935,866円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,789,316,996円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,996,280,877円
	当ファンドの期末残存口数	F	13,723,203,421口		当ファンドの期末残存口数	F	13,382,609,742口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,032円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,238円
	1万口当たり分配金額	H	25円		1万口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	34,308,008円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	33,456,524円
	第196期令和 4年 1月13日令和 4年 2月14日				第202期令和 4年 7月13日令和 4年 8月12日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	6,351,391円		費用控除後の配当等収益額	A	35,873,296円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	321,226,199円		収益調整金額	C	337,948,213円
	分配準備積立金額	D	2,422,793,778円		分配準備積立金額	D	2,622,549,422円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,750,371,368円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,996,370,931円
	当ファンドの期末残存口数	F	13,667,504,870口		当ファンドの期末残存口数	F	13,371,688,085口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,012円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,240円
	1万口当たり分配金額	H	25円		1万口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	34,168,762円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	33,429,220円
	第197期令和 4年 2月15日令和 4年 3月14日				第203期令和 4年 8月13日令和 4年 9月12日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	15,611,244円		費用控除後の配当等収益額	A	27,956,774円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	140,812,417円
	収益調整金額	C	323,042,640円		収益調整金額	C	339,925,064円
	分配準備積立金額	D	2,378,830,187円		分配準備積立金額	D	2,611,380,187円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,717,484,071円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,120,074,442円
	当ファンドの期末残存口数	F	13,594,346,164口		当ファンドの期末残存口数	F	13,318,404,182口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,998円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,342円
	1万口当たり分配金額	H	25円		1万口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	33,985,865円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	33,296,010円
	第198期令和 4年 3月15日令和 4年 4月12日				第204期令和 4年 9月13日令和 4年10月12日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	46,575,070円		費用控除後の配当等収益額	A	31,227,384円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	336,915,024円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	324,169,660円		収益調整金額	C	342,171,682円
	分配準備積立金額	D	2,342,941,190円		分配準備積立金額	D	2,733,126,924円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,050,600,944円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,106,525,990円
	当ファンドの期末残存口数	F	13,510,275,022口		当ファンドの期末残存口数	F	13,268,067,523口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,257円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,341円
	1万口当たり分配金額	H	25円		1万口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	33,775,687円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	33,170,168円
	第199期令和 4年 4月13日令和 4年 5月12日				第205期令和 4年10月13日令和 4年11月14日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	17,376,501円		費用控除後の配当等収益額	A	28,640,178円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	326,425,591円		収益調整金額	C	345,596,529円
	分配準備積立金額	D	2,676,658,764円		分配準備積立金額	D	2,719,398,191円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,020,460,856円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,093,634,898円
	当ファンドの期末残存口数	F	13,447,899,309口		当ファンドの期末残存口数	F	13,231,397,250口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,246円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,338円
	1万口当たり分配金額	H	25円		1万口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	33,619,748円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	33,078,493円
	第200期令和 4年 5月13日令和 4年 6月13日				第206期令和 4年11月15日令和 4年12月12日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	30,692,026円		費用控除後の配当等収益額	A	15,906,817円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	330,409,681円		収益調整金額	C	348,197,595円
	分配準備積立金額	D	2,648,499,509円		分配準備積立金額	D	2,705,398,877円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,009,601,216円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,069,503,289円
	当ファンドの期末残存口数	F	13,411,470,338口		当ファンドの期末残存口数	F	13,200,774,335口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,244円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,325円
	1万口当たり分配金額	H	25円		1万口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	33,528,675円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	33,001,935円

(金融商品に関する注記)

1 金融商品の状況に関する事項

区分	前期自令和 3年12月14日至令和 4年 6月13日	当期自令和 4年 6月14日至令和 4年12月12日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、親投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。また、運用部から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果は運用管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。	同左

2 金融商品の時価等に関する事項

区分	前期 [令和 4年 6月13日現在]	当期 [令和 4年12月12日現在]
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	デリバティブ取引は、該当事項はありません。	同左
	(3)上記以外の金融商品	(3)上記以外の金融商品
	上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	前期 [令和 4年 6月13日現在]	当期 [令和 4年12月12日現在]
種類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	338,787,263	△20,015,345
合計	338,787,263	△20,015,345

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項

該当事項はありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(1口当たり情報)

	前期 [令和 4年 6月13日現在]	当期 [令和 4年12月12日現在]
1口当たり純資産額	0.8934円	0.8853円
(1万口当たり純資産額)	(8,934円)	(8,853円)

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第35期(2022/06/14-2022/12/12)

開示資料

決算