有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第38期(2023/12/13-2024/06/12)

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【提出】: 2024/09/11 9:23
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【項目】: 58項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法

親投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)
財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが翌特定期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。

(貸借対照表に関する注記)

		前期 [2023年12月12日現在]	当期 [2024年 6月12日現在]
1.	期首元本額	12,907,554,839円	12,449,357,223円
	期中追加設定元本額	111,534,658円	102,639,673円
	期中一部解約元本額	569,732,274円	544,902,311円
2.	元本の欠損
	純資産額が元本総額を下回っており、その差額であります。	270,775,820円	―円
3.	受益権の総数	12,449,357,223口	12,007,094,585口

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自 2023年 6月13日至 2023年12月12日				当期自 2023年12月13日至 2024年 6月12日
1.	運用に係る権限を委託するための費用			1.	運用に係る権限を委託するための費用
	「エマージング・ソブリン・オープンマザーファンド」の信託財産の運用の指図に係る権限の全部または一部を委託するために要する費用として、信託財産に属する同親投資信託の信託財産の純資産総額に対し年1万分の50以内の率を乗じて得た額を委託者報酬の中から支弁しております。「ワールド・リート・オープンマザーファンド」の信託財産の運用の指図に係る権限の全部または一部を委託するために要する費用として、信託財産に属する同親投資信託の信託財産の純資産総額に対し年1万分の60以内の率を乗じて得た額を委託者報酬の中から支弁しております。				「エマージング・ソブリン・オープンマザーファンド」の信託財産の運用の指図に係る権限の全部または一部を委託するために要する費用として、信託財産に属する同親投資信託の信託財産の純資産総額に対し年1万分の50以内の率を乗じて得た額を委託者報酬の中から支弁しております。「ワールド・リート・オープンマザーファンド」の信託財産の運用の指図に係る権限の全部または一部を委託するために要する費用として、信託財産に属する同親投資信託の信託財産の純資産総額に対し年1万分の60以内の率を乗じて得た額を委託者報酬の中から支弁しております。
2.	分配金の計算過程			2.	分配金の計算過程
	第213期 2023年 6月13日 2023年 7月12日				第219期 2023年12月13日 2024年 1月12日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	44,720,098円		費用控除後の配当等収益額	A	46,519,587円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	292,436,980円
	収益調整金額	C	365,276,582円		収益調整金額	C	377,342,074円
	分配準備積立金額	D	2,566,369,021円		分配準備積立金額	D	3,061,318,356円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,976,365,701円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,777,616,997円
	当ファンドの期末残存口数	F	12,789,194,925口		当ファンドの期末残存口数	F	12,361,028,690口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,327円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,056円
	1万口当たり分配金額	H	25円		1万口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	31,972,987円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	30,902,571円
	第214期 2023年 7月13日 2023年 8月14日				第220期 2024年 1月13日 2024年 2月13日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	30,434,945円		費用控除後の配当等収益額	A	24,515,351円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	371,635,274円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	281,475,617円
	収益調整金額	C	366,852,671円		収益調整金額	C	379,115,763円
	分配準備積立金額	D	2,556,700,842円		分配準備積立金額	D	3,338,098,145円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,325,623,732円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	4,023,204,876円
	当ファンドの期末残存口数	F	12,697,583,701口		当ファンドの期末残存口数	F	12,262,723,449口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,619円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,280円
	1万口当たり分配金額	H	25円		1万口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	31,743,959円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	30,656,808円
	第215期 2023年 8月15日 2023年 9月12日				第221期 2024年 2月14日 2024年 3月12日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	26,624,997円		費用控除後の配当等収益額	A	33,455,149円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	15,371,250円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	126,489,095円
	収益調整金額	C	368,544,346円		収益調整金額	C	381,137,298円
	分配準備積立金額	D	2,907,577,577円		分配準備積立金額	D	3,586,537,709円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,318,118,170円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	4,127,619,251円
	当ファンドの期末残存口数	F	12,628,272,535口		当ファンドの期末残存口数	F	12,185,569,247口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,627円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,387円
	1万口当たり分配金額	H	25円		1万口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	31,570,681円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	30,463,923円
	第216期 2023年 9月13日 2023年10月12日				第222期 2024年 3月13日 2024年 4月12日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	35,865,102円		費用控除後の配当等収益額	A	52,153,410円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	307,396,888円
	収益調整金額	C	372,079,986円		収益調整金額	C	381,881,331円
	分配準備積立金額	D	2,907,138,276円		分配準備積立金額	D	3,677,653,274円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,315,083,364円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	4,419,084,903円
	当ファンドの期末残存口数	F	12,599,526,620口		当ファンドの期末残存口数	F	12,072,634,078口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,631円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,660円
	1万口当たり分配金額	H	25円		1万口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	31,498,816円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	30,181,585円
	第217期 2023年10月13日 2023年11月13日				第223期 2024年 4月13日 2024年 5月13日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	25,724,938円		費用控除後の配当等収益額	A	42,509,248円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	330,768,133円
	収益調整金額	C	374,872,951円		収益調整金額	C	385,302,641円
	分配準備積立金額	D	2,897,822,368円		分配準備積立金額	D	3,990,524,159円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,298,420,257円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	4,749,104,181円
	当ファンドの期末残存口数	F	12,557,155,053口		当ファンドの期末残存口数	F	12,036,242,399口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,626円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,945円
	1万口当たり分配金額	H	25円		1万口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	31,392,887円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	30,090,605円
	第218期 2023年11月14日 2023年12月12日				第224期 2024年 5月14日 2024年 6月12日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	33,270,886円		費用控除後の配当等収益額	A	32,955,630円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	221,520,489円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	70,415,202円
	収益調整金額	C	375,566,288円		収益調整金額	C	393,212,260円
	分配準備積立金額	D	2,863,717,196円		分配準備積立金額	D	4,314,558,672円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,494,074,859円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	4,811,141,764円
	当ファンドの期末残存口数	F	12,449,357,223口		当ファンドの期末残存口数	F	12,007,094,585口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,806円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	4,006円
	1万口当たり分配金額	H	25円		1万口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	31,123,393円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	30,017,736円

(金融商品に関する注記)

1 金融商品の状況に関する事項

区分	前期自 2023年 6月13日至 2023年12月12日	当期自 2023年12月13日至 2024年 6月12日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、親投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。また、運用部から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果はリスク管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。	同左

2 金融商品の時価等に関する事項

区分	前期 [2023年12月12日現在]	当期 [2024年 6月12日現在]
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	デリバティブ取引は、該当事項はありません。	同左
	(3)上記以外の金融商品	(3)上記以外の金融商品
	上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	前期 [2023年12月12日現在]	当期 [2024年 6月12日現在]
種類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	286,789,625	118,016,471
合計	286,789,625	118,016,471

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項

該当事項はありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(1口当たり情報)

	前期 [2023年12月12日現在]	当期 [2024年 6月12日現在]
1口当たり純資産額	0.9782円	1.0983円
(1万口当たり純資産額)	(9,782円)	(10,983円)

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第38期(2023/12/13-2024/06/12)

開示資料

決算