有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第19期(平成26年11月8日-平成27年5月7日)

【提出】: 2015/08/04 9:28
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【項目】: 47項目

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目	第19特定期間自平成26年11月 8日至平成27年 5月 7日
1.運用資産の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
1.運用資産の評価基準及び評価方法	基準価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	有価証券売買等損益の計上基準
2.費用・収益の計上基準	約定日基準で計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

第18特定期間末 (平成26年11月 7日現在)				第19特定期間末 (平成27年 5月 7日現在)
1.	特定期間の末日における受益権の総数			1.	特定期間の末日における受益権の総数
			11,337,157,476口				9,865,660,992口
2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額			2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額
		元本の欠損	2,906,513,392円			元本の欠損	2,139,615,937円
3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たりの純資産額	0.7436円			1口当たりの純資産額	0.7831円
		(1万口当たりの純資産額)	(7,436円)			(1万口当たりの純資産額)	(7,831円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

第18特定期間自平成26年 5月 8日至平成26年11月 7日				第19特定期間自平成26年11月 8日至平成27年 5月 7日
	分配金の計算過程				分配金の計算過程
	第103計算期平成26年 5月 8日平成26年 6月 9日計算期末における分配対象金額254,273,150円(1万口当たり203.94円)のうち、12,467,135円(1万口当たり10.00円)を分配金額としております。				第109計算期平成26年11月 8日平成26年12月 8日計算期末における分配対象金額232,180,867円(1万口当たり211.18円)のうち、10,993,555円(1万口当たり10.00円)を分配金額としております。
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	42,305,717円		費用控除後の配当等収益額	A	13,975,490円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	20,941,010円		収益調整金額	C	19,644,890円
	分配準備積立金額	D	191,026,423円		分配準備積立金額	D	198,560,487円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	254,273,150円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	232,180,867円
	当ファンドの期末残存口数	F	12,467,135,885口		当ファンドの期末残存口数	F	10,993,555,952口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	203.94円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	211.18円
	1万口当たり分配金額	H	10.00円		1万口当たり分配金額	H	10.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	12,467,135円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	10,993,555円
	第104計算期平成26年 6月10日平成26年 7月 7日計算期末における分配対象金額244,710,077円(1万口当たり199.88円)のうち、12,241,729円(1万口当たり10.00円)を分配金額としております。				第110計算期平成26年12月 9日平成27年 1月 7日計算期末における分配対象金額223,192,354円(1万口当たり207.54円)のうち、10,752,602円(1万口当たり10.00円)を分配金額としております。
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	6,837,635円		費用控除後の配当等収益額	A	6,364,825円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	21,179,117円		収益調整金額	C	19,644,576円
	分配準備積立金額	D	216,693,325円		分配準備積立金額	D	197,182,953円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	244,710,077円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	223,192,354円
	当ファンドの期末残存口数	F	12,241,729,029口		当ファンドの期末残存口数	F	10,752,602,429口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	199.88円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	207.54円
	1万口当たり分配金額	H	10.00円		1万口当たり分配金額	H	10.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	12,241,729円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	10,752,602円
	第105計算期平成26年 7月 8日平成26年 8月 7日計算期末における分配対象金額236,382,030円(1万口当たり196.75円)のうち、12,012,724円(1万口当たり10.00円)を分配金額としております。				第111計算期平成27年 1月 8日平成27年 2月 9日計算期末における分配対象金額227,049,188円(1万口当たり213.83円)のうち、10,616,953円(1万口当たり10.00円)を分配金額としております。
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	7,818,500円		費用控除後の配当等収益額	A	17,092,859円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	20,126,447円		収益調整金額	C	18,743,205円
	分配準備積立金額	D	208,437,083円		分配準備積立金額	D	191,213,124円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	236,382,030円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	227,049,188円
	当ファンドの期末残存口数	F	12,012,724,506口		当ファンドの期末残存口数	F	10,616,953,880口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	196.75円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	213.83円
	1万口当たり分配金額	H	10.00円		1万口当たり分配金額	H	10.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	12,012,724円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	10,616,953円
	第106計算期平成26年 8月 8日平成26年 9月 8日計算期末における分配対象金額237,833,431円(1万口当たり201.81円)のうち、11,784,070円(1万口当たり10.00円)を分配金額としております。				第112計算期平成27年 2月10日平成27年 3月 9日計算期末における分配対象金額232,390,313円(1万口当たり224.79円)のうち、10,337,495円(1万口当たり10.00円)を分配金額としております。
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	17,535,393円		費用控除後の配当等収益額	A	21,368,989円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	20,085,453円		収益調整金額	C	18,494,000円
	分配準備積立金額	D	200,212,585円		分配準備積立金額	D	192,527,324円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	237,833,431円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	232,390,313円
	当ファンドの期末残存口数	F	11,784,070,936口		当ファンドの期末残存口数	F	10,337,495,371口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	201.81円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	224.79円
	1万口当たり分配金額	H	10.00円		1万口当たり分配金額	H	10.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	11,784,070円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	10,337,495円
	第107計算期平成26年 9月 9日平成26年10月 7日計算期末における分配対象金額231,450,993円(1万口当たり200.64円)のうち、11,534,910円(1万口当たり10.00円)を分配金額としております。				第113計算期平成27年 3月10日平成27年 4月 7日計算期末における分配対象金額240,911,631円(1万口当たり238.64円)のうち、10,094,695円(1万口当たり10.00円)を分配金額としております。
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	9,872,077円		費用控除後の配当等収益額	A	23,555,472円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	19,932,831円		収益調整金額	C	18,768,671円
	分配準備積立金額	D	201,646,085円		分配準備積立金額	D	198,587,488円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	231,450,993円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	240,911,631円
	当ファンドの期末残存口数	F	11,534,910,961口		当ファンドの期末残存口数	F	10,094,695,229口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	200.64円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	238.64円
	1万口当たり分配金額	H	10.00円		1万口当たり分配金額	H	10.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	11,534,910円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	10,094,695円
	第108計算期平成26年10月 8日平成26年11月 7日計算期末における分配対象金額235,988,177円(1万口当たり208.14円)のうち、11,337,157円(1万口当たり10.00円)を分配金額としております。				第114計算期平成27年 4月 8日平成27年 5月 7日計算期末における分配対象金額251,058,566円(1万口当たり254.46円)のうち、9,865,660円(1万口当たり10.00円)を分配金額としております。
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	19,584,765円		費用控除後の配当等収益額	A	25,159,528円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	19,914,597円		収益調整金額	C	18,817,506円
	分配準備積立金額	D	196,488,815円		分配準備積立金額	D	207,081,532円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	235,988,177円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	251,058,566円
	当ファンドの期末残存口数	F	11,337,157,476口		当ファンドの期末残存口数	F	9,865,660,992口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	208.14円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	254.46円
	1万口当たり分配金額	H	10.00円		1万口当たり分配金額	H	10.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	11,337,157円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	9,865,660円

(金融商品に関する注記)
1.金融商品の状況に関する事項

第18特定期間自平成26年 5月 8日至平成26年11月 7日	第19特定期間自平成26年11月 8日至平成27年 5月 7日
(1)金融商品に対する取組方針	(1)金融商品に対する取組方針
当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」(に基づいて定められた投資ガイドライン及び運用計画)に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
(2)金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク	(2)金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク
当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は「(有価証券に関する注記)」に記載しております。これらは、市場リスク(価格変動リスク、為替変動リスク、金利変動リスクなど)、信用リスク、及び流動性リスク等に晒されております。	同左
(3)金融商品に係るリスク管理体制	(3)金融商品に係るリスク管理体制
委託会社においては、運用部門から独立した部門が、信託財産の運用に係る法令、信託約款等の遵守状況や、「(2)金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク」に記載したリスクについてのモニタリングを行い、その結果に基づき経営陣・運用部門その他関連部署へ報告を行っております。	同左
①市場リスクの管理	①市場リスクの管理
市場リスクに関しては、ファンドの運用方針等を踏まえ、組入資産が保有するリスクを把握・分析することにより、リスク管理を行っております。	同左
②信用リスクの管理	②信用リスクの管理
信用リスクに関しては、クレジット市場の動向及び組入資産の発行体信用状況の変化等をモニタリングすることにより、リスク管理を行っております。	同左
③流動性リスクの管理	③流動性リスクの管理
流動性リスクに関しては、市場規模及び商品流動性の状況等について、把握・分析することにより、リスク管理を行っております。	同左
(4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	(4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

2.金融商品の時価等に関する事項

第18特定期間末 (平成26年11月 7日現在)	第19特定期間末 (平成27年 5月 7日現在)
(1)貸借対照表計上額、時価及びその差額	(1)貸借対照表計上額、時価及びその差額
貸借対照表上の金融商品は、原則としてすべて時価評価されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
(2)時価の算定方法	(2)時価の算定方法
有価証券	有価証券
「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。	同左
コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務	コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	第18特定期間末 (平成26年11月 7日現在)	第19特定期間末 (平成27年 5月 7日現在)
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	521,053,850	112,326,707
合計	521,053,850	112,326,707

(デリバティブ取引に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)

第18特定期間自平成26年 5月 8日至平成26年11月 7日	第19特定期間自平成26年11月 8日至平成27年 5月 7日
該当事項はありません。	該当事項はありません。

(重要な後発事象に関する注記)

第19特定期間
自平成26年11月 8日
至平成27年 5月 7日

該当事項はありません。

(元本の増減)

第18特定期間末 (平成26年11月 7日現在)		第19特定期間末 (平成27年 5月 7日現在)
期首元本額	12,722,246,238円	期首元本額	11,337,157,476円
期中追加設定元本額	151,925,402円	期中追加設定元本額	131,704,202円
期中一部解約元本額	1,537,014,164円	期中一部解約元本額	1,603,200,686円

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第19期(平成26年11月8日-平成27年5月7日)

開示資料

決算