有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第11期(平成27年9月25日-平成28年3月24日)

「米国ハイ・イールド債オープン(通貨選択型) 円コース(毎月決算型)」
(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1	有価証券の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。
		親投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。

(貸借対照表に関する注記)

		前期 [ 平成27年9月24日現在 ]	当期 [ 平成28年3月24日現在 ]
※1	期首元本額	4,190,337,386円	3,570,947,714円
	期中追加設定元本額	465,138,935円	173,352,208円
	期中一部解約元本額	1,084,528,607円	878,778,475円
※2	元本の欠損 純資産額が元本総額を下回っており、その差額であります。	395,321,603円	550,414,037円
3	受益権の総数	3,570,947,714口	2,865,521,447口
4	1口当たり純資産額	0.8893円	0.8079円
	(1万口当たり純資産額)	(8,893円)	(8,079円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)
前期(自 平成27年3月25日 至 平成27年9月24日)

※1

分配金の計算過程

			( 自 平成27年3月25日 至 平成27年4月24日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	20,026,599円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	392,099,741円
	分配準備積立金額	D	64,016,282円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	476,142,622円
	当ファンドの期末残存口数	F	4,029,446,794口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,181円
	1万口当たり分配金額	H	60円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	24,176,680円

			( 自 平成27年4月25日 至 平成27年5月25日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	17,532,597円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	384,776,936円
	分配準備積立金額	D	61,802,293円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	464,111,826円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,980,154,658口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,166円
	1万口当たり分配金額	H	60円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	23,880,927円

			( 自 平成27年5月26日 至 平成27年6月24日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	17,457,143円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	357,216,251円
	分配準備積立金額	D	56,995,411円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	431,668,805円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,744,291,131口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,152円
	1万口当たり分配金額	H	60円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	22,465,746円

			( 自 平成27年6月25日 至 平成27年7月24日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	14,970,977円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	349,430,179円
	分配準備積立金額	D	53,877,321円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	418,278,477円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,686,984,258口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,134円
	1万口当たり分配金額	H	60円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	22,121,905円

			( 自 平成27年7月25日 至 平成27年8月24日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	16,227,988円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	356,492,344円
	分配準備積立金額	D	51,261,920円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	423,982,252円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,784,757,352口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,120円
	1万口当たり分配金額	H	60円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	22,708,544円

			( 自 平成27年8月25日 至 平成27年9月24日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	16,690,939円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	330,723,899円
	分配準備積立金額	D	47,893,399円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	395,308,237円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,570,947,714口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,107円
	1万口当たり分配金額	H	60円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	21,425,686円

当期(自 平成27年9月25日 至 平成28年3月24日)

※1

分配金の計算過程

			( 自 平成27年9月25日 至 平成27年10月26日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	14,824,014円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	299,370,244円
	分配準備積立金額	D	43,464,460円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	357,658,718円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,274,411,613口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,092円
	1万口当たり分配金額	H	60円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	19,646,469円

			( 自 平成27年10月27日 至 平成27年11月24日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	18,307,481円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	290,696,238円
	分配準備積立金額	D	41,417,756円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	350,421,475円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,215,963,551口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,089円
	1万口当たり分配金額	H	60円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	19,295,781円

			( 自 平成27年11月25日 至 平成27年12月24日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	14,687,627円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	272,253,305円
	分配準備積立金額	D	39,043,653円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	325,984,585円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,023,096,510口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,078円
	1万口当たり分配金額	H	60円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	18,138,579円

			( 自 平成27年12月25日 至 平成28年1月25日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	15,594,316円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	264,489,299円
	分配準備積立金額	D	37,648,106円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	317,731,721円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,966,699,530口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,070円
	1万口当たり分配金額	H	60円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	17,800,197円

			( 自 平成28年1月26日 至 平成28年2月24日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	16,445,374円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	258,759,494円
	分配準備積立金額	D	36,639,283円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	311,844,151円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,920,828,052口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,067円
	1万口当たり分配金額	H	60円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	17,524,968円

			( 自 平成28年2月25日 至 平成28年3月24日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	19,120,363円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	254,310,368円
	分配準備積立金額	D	34,485,209円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	307,915,940円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,865,521,447口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,074円
	1万口当たり分配金額	H	60円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	17,193,128円

(金融商品に関する注記)
1 金融商品の状況に関する事項

	区 分	前期 ( 自 平成27年 3月25日 至 平成27年 9月24日 )	当期 ( 自 平成27年 9月25日 至 平成28年 3月24日 )
1	金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同 左
2	金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。	同 左
		当ファンドは、親投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。	同 左
3	金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。 また、運用部門から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果は運用管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。	同 左

2 金融商品の時価等に関する事項

	区 分	前期 [ 平成27年9月24日現在 ]	当期 [ 平成28年3月24日現在 ]
1	貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同 左
2	時価の算定方法	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同 左
		デリバティブ取引は、該当事項はありません。	同 左
		上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同 左
3	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同 左

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

	前期 [ 平成27年9月24日現在 ]	当期 [ 平成28年3月24日現在 ]
種 類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	26,724,955	128,203,170
親投資信託受益証券	―	△863
合計	26,724,955	128,202,307

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。