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有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第22期(令和3年3月25日-令和3年9月24日)

【提出】: 2021/12/23 9:04
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【項目】: 104項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法

投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。
親投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)
当期[令和 3年 9月24日現在]
当特定期間の財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが当特定期間の翌特定期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。

(貸借対照表に関する注記)

		前期 [令和 3年 3月24日現在]	当期 [令和 3年 9月24日現在]
1.	期首元本額	1,745,650,086円	1,601,630,891円
	期中追加設定元本額	28,133,401円	118,270,283円
	期中一部解約元本額	172,152,596円	177,331,831円
2.	元本の欠損
	純資産額が元本総額を下回っており、その差額であります。	350,588,920円	285,691,267円
3.	受益権の総数	1,601,630,891口	1,542,569,343口

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自令和 2年 9月25日至令和 3年 3月24日				当期自令和 3年 3月25日至令和 3年 9月24日
1.	分配金の計算過程			1.	分配金の計算過程
	第119期令和 2年 9月25日令和 2年10月26日				第125期令和 3年 3月25日令和 3年 4月26日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	5,007,012円		費用控除後の配当等収益額	A	4,216,467円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	84,113,780円		収益調整金額	C	77,971,773円
	分配準備積立金額	D	8,755,819円		分配準備積立金額	D	10,272,242円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	97,876,611円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	92,460,482円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,730,668,550口		当ファンドの期末残存口数	F	1,599,678,329口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	565円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	577円
	1万口当たり分配金額	H	25円		1万口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	4,326,671円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	3,999,195円
	第120期令和 2年10月27日令和 2年11月24日				第126期令和 3年 4月27日令和 3年 5月24日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	5,391,200円		費用控除後の配当等収益額	A	3,232,710円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	80,421,575円		収益調整金額	C	77,220,873円
	分配準備積立金額	D	9,013,079円		分配準備積立金額	D	10,369,776円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	94,825,854円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	90,823,359円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,654,515,515口		当ファンドの期末残存口数	F	1,583,872,002口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	573円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	573円
	1万口当たり分配金額	H	25円		1万口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	4,136,288円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	3,959,680円
	第121期令和 2年11月25日令和 2年12月24日				第127期令和 3年 5月25日令和 3年 6月24日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	5,180,440円		費用控除後の配当等収益額	A	3,938,863円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	80,296,849円		収益調整金額	C	77,377,988円
	分配準備積立金額	D	10,223,292円		分配準備積立金額	D	9,642,130円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	95,700,581円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	90,958,981円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,651,423,033口		当ファンドの期末残存口数	F	1,586,643,720口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	579円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	573円
	1万口当たり分配金額	H	25円		1万口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	4,128,557円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	3,966,609円
	第122期令和 2年12月25日令和 3年 1月25日				第128期令和 3年 6月25日令和 3年 7月26日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	4,393,845円		費用控除後の配当等収益額	A	3,736,123円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	78,808,170円		収益調整金額	C	81,014,345円
	分配準備積立金額	D	11,035,115円		分配準備積立金額	D	9,360,869円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	94,237,130円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	94,111,337円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,620,113,833口		当ファンドの期末残存口数	F	1,648,179,292口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	581円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	570円
	1万口当たり分配金額	H	25円		1万口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	4,050,284円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	4,120,448円
	第123期令和 3年 1月26日令和 3年 2月24日				第129期令和 3年 7月27日令和 3年 8月24日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	4,184,599円		費用控除後の配当等収益額	A	2,904,043円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	77,946,699円		収益調整金額	C	76,063,241円
	分配準備積立金額	D	11,168,643円		分配準備積立金額	D	8,412,358円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	93,299,941円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	87,379,642円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,600,673,158口		当ファンドの期末残存口数	F	1,547,155,882口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	582円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	564円
	1万口当たり分配金額	H	25円		1万口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	4,001,682円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	3,867,889円
	第124期令和 3年 2月25日令和 3年 3月24日				第130期令和 3年 8月25日令和 3年 9月24日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	2,989,598円		費用控除後の配当等収益額	A	4,005,830円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	78,045,538円		収益調整金額	C	75,859,206円
	分配準備積立金額	D	11,316,734円		分配準備積立金額	D	7,409,964円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	92,351,870円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	87,275,000円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,601,630,891口		当ファンドの期末残存口数	F	1,542,569,343口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	576円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	565円
	1万口当たり分配金額	H	25円		1万口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	4,004,077円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	3,856,423円

(金融商品に関する注記)

1 金融商品の状況に関する事項

区分	前期自令和 2年 9月25日至令和 3年 3月24日	当期自令和 3年 3月25日至令和 3年 9月24日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。当ファンドは、親投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。また、運用部から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果は運用管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。	同左

2 金融商品の時価等に関する事項

区分	前期 [令和 3年 3月24日現在]	当期 [令和 3年 9月24日現在]
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	デリバティブ取引は、該当事項はありません。	同左
	(3)上記以外の金融商品	(3)上記以外の金融商品
	上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	前期 [令和 3年 3月24日現在]	当期 [令和 3年 9月24日現在]
種類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	△2,910,193	39,544,243
親投資信託受益証券	―	―
合計	△2,910,193	39,544,243

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項

該当事項はありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(1口当たり情報)

	前期 [令和 3年 3月24日現在]	当期 [令和 3年 9月24日現在]
1口当たり純資産額	0.7811円	0.8148円
(1万口当たり純資産額)	(7,811円)	(8,148円)

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第22期(令和3年3月25日-令和3年9月24日)

開示資料

決算