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有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第27期(2023/09/26-2024/03/25)

【提出】: 2024/06/24 9:12
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【項目】: 104項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。親投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。
2.その他財務諸表作成のための基礎となる事項	ファンドの特定期間当ファンドは、原則として毎年3月24日および9月24日を特定期間の末日としておりますが、前特定期間および当特定期間においては当該日が休業日のため、当特定期間は2023年 9月26日から2024年 3月25日までとなっております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)
財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが翌特定期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。

(貸借対照表に関する注記)

		前期 [2023年 9月25日現在]	当期 [2024年 3月25日現在]
1.	期首元本額	1,522,105,220円	1,501,196,782円
	期中追加設定元本額	70,559,455円	59,393,340円
	期中一部解約元本額	91,467,893円	173,596,281円
2.	元本の欠損
	純資産額が元本総額を下回っており、その差額であります。	524,416,007円	464,134,910円
3.	受益権の総数	1,501,196,782口	1,386,993,841口

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自 2023年 3月25日至 2023年 9月25日				当期自 2023年 9月26日至 2024年 3月25日
1.	分配金の計算過程			1.	分配金の計算過程
	第149期 2023年 3月25日 2023年 4月24日				第155期 2023年 9月26日 2023年10月24日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	2,474,028円		費用控除後の配当等収益額	A	1,335,537円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	71,145,941円		収益調整金額	C	57,900,373円
	分配準備積立金額	D	44,549円		分配準備積立金額	D	―円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	73,664,518円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	59,235,910円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,523,276,712口		当ファンドの期末残存口数	F	1,509,361,290口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	483円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	392円
	1万口当たり分配金額	H	25円		1万口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	3,808,191円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	3,773,403円
	第150期 2023年 4月25日 2023年 5月24日				第156期 2023年10月25日 2023年11月24日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	1,384,219円		費用控除後の配当等収益額	A	1,917,307円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	69,780,561円		収益調整金額	C	53,104,630円
	分配準備積立金額	D	81,236円		分配準備積立金額	D	―円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	71,246,016円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	55,021,937円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,523,380,998口		当ファンドの期末残存口数	F	1,445,179,945口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	467円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	380円
	1万口当たり分配金額	H	25円		1万口当たり分配金額	H	15円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	3,808,452円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	2,167,769円
	第151期 2023年 5月25日 2023年 6月26日				第157期 2023年11月25日 2023年12月25日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	1,576,264円		費用控除後の配当等収益額	A	2,531,958円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	66,774,167円		収益調整金額	C	52,496,343円
	分配準備積立金額	D	93,216円		分配準備積立金額	D	―円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	68,443,647円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	55,028,301円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,510,482,461口		当ファンドの期末残存口数	F	1,435,364,039口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	453円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	383円
	1万口当たり分配金額	H	25円		1万口当たり分配金額	H	15円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	3,776,206円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	2,153,046円
	第152期 2023年 6月27日 2023年 7月24日				第158期 2023年12月26日 2024年 1月24日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	2,392,242円		費用控除後の配当等収益額	A	1,302,333円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	64,013,381円		収益調整金額	C	51,731,878円
	分配準備積立金額	D	―円		分配準備積立金額	D	370,088円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	66,405,623円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	53,404,299円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,495,183,161口		当ファンドの期末残存口数	F	1,414,286,224口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	444円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	377円
	1万口当たり分配金額	H	25円		1万口当たり分配金額	H	15円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	3,737,957円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	2,121,429円
	第153期 2023年 7月25日 2023年 8月24日				第159期 2024年 1月25日 2024年 2月26日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	1,253,022円		費用控除後の配当等収益額	A	726,116円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	61,570,367円		収益調整金額	C	51,484,691円
	分配準備積立金額	D	―円		分配準備積立金額	D	―円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	62,823,389円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	52,210,807円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,468,849,520口		当ファンドの期末残存口数	F	1,419,471,751口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	427円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	367円
	1万口当たり分配金額	H	25円		1万口当たり分配金額	H	15円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	3,672,123円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	2,129,207円
	第154期 2023年 8月25日 2023年 9月25日				第160期 2024年 2月27日 2024年 3月25日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	877,180円		費用控除後の配当等収益額	A	1,608,421円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	60,454,649円		収益調整金額	C	48,935,860円
	分配準備積立金額	D	―円		分配準備積立金額	D	―円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	61,331,829円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	50,544,281円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,501,196,782口		当ファンドの期末残存口数	F	1,386,993,841口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	408円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	364円
	1万口当たり分配金額	H	25円		1万口当たり分配金額	H	15円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	3,752,991円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	2,080,490円

(金融商品に関する注記)

1 金融商品の状況に関する事項

区分	前期自 2023年 3月25日至 2023年 9月25日	当期自 2023年 9月26日至 2024年 3月25日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。当ファンドは、親投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。また、運用部から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果はリスク管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。	同左

2 金融商品の時価等に関する事項

区分	前期 [2023年 9月25日現在]	当期 [2024年 3月25日現在]
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	デリバティブ取引は、該当事項はありません。	同左
	(3)上記以外の金融商品	(3)上記以外の金融商品
	上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	前期 [2023年 9月25日現在]	当期 [2024年 3月25日現在]
種類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	△5,172,797	7,451,991
親投資信託受益証券	―	―
合計	△5,172,797	7,451,991

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項

該当事項はありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(1口当たり情報)

	前期 [2023年 9月25日現在]	当期 [2024年 3月25日現在]
1口当たり純資産額	0.6507円	0.6654円
(1万口当たり純資産額)	(6,507円)	(6,654円)

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第27期(2023/09/26-2024/03/25)

開示資料

決算