有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第12期(平成28年3月25日-平成28年9月26日)

「米国ハイ・イールド債オープン(通貨選択型)円コース(毎月決算型)」
(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1	有価証券の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。
		親投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。
2	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	ファンドの特定期間 当ファンドは、原則として毎年3月24日および9月24日を特定期間の末日としておりますが、当特定期間においては当該日が休業日のため、当特定期間は平成28年3月25日から平成28年9月26日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

		前期 [ 平成28年3月24日現在 ]	当期 [ 平成28年9月26日現在 ]
※1	期首元本額	3,570,947,714円	2,865,521,447円
	期中追加設定元本額	173,352,208円	1,152,093,800円
	期中一部解約元本額	878,778,475円	666,063,154円
※2	元本の欠損 純資産額が元本総額を下回っており、その差額であります。	550,414,037円	528,404,873円
3	受益権の総数	2,865,521,447口	3,351,552,093口
4	1口当たり純資産額	0.8079円	0.8423円
	(1万口当たり純資産額)	(8,079円)	(8,423円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)
前期(自 平成27年9月25日 至 平成28年3月24日)

※1

分配金の計算過程

			( 自 平成27年9月25日 至 平成27年10月26日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	14,824,014円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	299,370,244円
	分配準備積立金額	D	43,464,460円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	357,658,718円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,274,411,613口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,092円
	1万口当たり分配金額	H	60円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	19,646,469円

			( 自 平成27年10月27日 至 平成27年11月24日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	18,307,481円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	290,696,238円
	分配準備積立金額	D	41,417,756円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	350,421,475円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,215,963,551口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,089円
	1万口当たり分配金額	H	60円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	19,295,781円

			( 自 平成27年11月25日 至 平成27年12月24日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	14,687,627円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	272,253,305円
	分配準備積立金額	D	39,043,653円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	325,984,585円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,023,096,510口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,078円
	1万口当たり分配金額	H	60円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	18,138,579円

			( 自 平成27年12月25日 至 平成28年1月25日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	15,594,316円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	264,489,299円
	分配準備積立金額	D	37,648,106円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	317,731,721円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,966,699,530口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,070円
	1万口当たり分配金額	H	60円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	17,800,197円

			( 自 平成28年1月26日 至 平成28年2月24日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	16,445,374円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	258,759,494円
	分配準備積立金額	D	36,639,283円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	311,844,151円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,920,828,052口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,067円
	1万口当たり分配金額	H	60円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	17,524,968円

			( 自 平成28年2月25日 至 平成28年3月24日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	19,120,363円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	254,310,368円
	分配準備積立金額	D	34,485,209円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	307,915,940円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,865,521,447口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,074円
	1万口当たり分配金額	H	60円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	17,193,128円

当期(自 平成28年3月25日 至 平成28年9月26日)

※1

分配金の計算過程

			( 自 平成28年3月25日 至 平成28年4月25日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	19,173,648円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	276,582,453円
	分配準備積立金額	D	35,514,021円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	331,270,122円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,065,917,529口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,080円
	1万口当たり分配金額	H	60円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	18,395,505円

			( 自 平成28年4月26日 至 平成28年5月24日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	19,850,750円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	286,919,000円
	分配準備積立金額	D	36,125,047円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	342,894,797円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,160,463,406口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,084円
	1万口当たり分配金額	H	60円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	18,962,780円

			( 自 平成28年5月25日 至 平成28年6月24日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	16,360,476円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	284,191,566円
	分配準備積立金額	D	35,715,043円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	336,267,085円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,119,209,195口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,078円
	1万口当たり分配金額	H	60円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	18,715,255円

			( 自 平成28年6月25日 至 平成28年7月25日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	15,388,330円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	272,222,809円
	分配準備積立金額	D	30,848,575円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	318,459,714円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,974,875,750口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,070円
	1万口当たり分配金額	H	60円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	17,849,254円

			( 自 平成28年7月26日 至 平成28年8月24日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	15,947,884円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	294,167,134円
	分配準備積立金額	D	27,773,604円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	337,888,622円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,181,589,716口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,062円
	1万口当たり分配金額	H	60円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	19,089,538円

			( 自 平成28年8月25日 至 平成28年9月26日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	13,993,855円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	312,744,888円
	分配準備積立金額	D	23,509,788円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	350,248,531円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,351,552,093口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,045円
	1万口当たり分配金額	H	60円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	20,109,312円

(金融商品に関する注記)
1 金融商品の状況に関する事項

	区 分	前期 ( 自 平成27年 9月25日 至 平成28年 3月24日 )	当期 ( 自 平成28年 3月25日 至 平成28年 9月26日 )
1	金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同 左
2	金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。	同 左
		当ファンドは、親投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。	同 左
3	金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。 また、運用部門から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果は運用管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。	同 左

2 金融商品の時価等に関する事項

	区 分	前期 [ 平成28年3月24日現在 ]	当期 [ 平成28年9月26日現在 ]
1	貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同 左
2	時価の算定方法	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同 左
		デリバティブ取引は、該当事項はありません。	同 左
		上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同 左
3	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同 左

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

	前期 [ 平成28年3月24日現在 ]	当期 [ 平成28年9月26日現在 ]
種 類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	128,203,170	38,406,226
親投資信託受益証券	△863	△432
合計	128,202,307	38,405,794

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。