有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第25期(2022/09/27-2023/03/24)

【提出】: 2023/06/23 9:06
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【項目】: 104項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。親投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。
2.その他財務諸表作成のための基礎となる事項	ファンドの特定期間当ファンドは、原則として毎年3月24日および9月24日を特定期間の末日としておりますが、前特定期間においては当該日が休業日のため、当特定期間は令和 4年 9月27日から令和 5年 3月24日までとなっております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)
財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが翌特定期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。

(貸借対照表に関する注記)

		前期 [令和 4年 9月26日現在]	当期 [令和 5年 3月24日現在]
1.	期首元本額	1,449,899,605円	1,429,250,073円
	期中追加設定元本額	38,321,790円	177,819,461円
	期中一部解約元本額	58,971,322円	84,964,314円
2.	元本の欠損
	純資産額が元本総額を下回っており、その差額であります。	446,039,279円	504,683,517円
3.	受益権の総数	1,429,250,073口	1,522,105,220口

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自令和 4年 3月25日至令和 4年 9月26日				当期自令和 4年 9月27日至令和 5年 3月24日
1.	分配金の計算過程			1.	分配金の計算過程
	第137期令和 4年 3月25日令和 4年 4月25日				第143期令和 4年 9月27日令和 4年10月24日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	2,643,645円		費用控除後の配当等収益額	A	3,122,823円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	70,759,331円		収益調整金額	C	71,561,451円
	分配準備積立金額	D	3,145,941円		分配準備積立金額	D	1,398,091円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	76,548,917円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	76,082,365円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,435,297,540口		当ファンドの期末残存口数	F	1,448,162,670口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	533円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	525円
	1万口当たり分配金額	H	25円		1万口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	3,588,243円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	3,620,406円
	第138期令和 4年 4月26日令和 4年 5月24日				第144期令和 4年10月25日令和 4年11月24日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	2,901,151円		費用控除後の配当等収益額	A	4,533,442円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	70,564,909円		収益調整金額	C	74,122,819円
	分配準備積立金額	D	2,193,408円		分配準備積立金額	D	897,242円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	75,659,468円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	79,553,503円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,431,305,383口		当ファンドの期末残存口数	F	1,496,280,925口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	528円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	531円
	1万口当たり分配金額	H	25円		1万口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	3,578,263円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	3,740,702円
	第139期令和 4年 5月25日令和 4年 6月24日				第145期令和 4年11月25日令和 4年12月26日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	3,334,505円		費用控除後の配当等収益額	A	2,835,390円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	70,490,949円		収益調整金額	C	76,374,614円
	分配準備積立金額	D	1,508,656円		分配準備積立金額	D	1,682,660円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	75,334,110円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	80,892,664円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,429,487,569口		当ファンドの期末残存口数	F	1,540,548,970口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	526円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	525円
	1万口当たり分配金額	H	25円		1万口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	3,573,718円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	3,851,372円
	第140期令和 4年 6月25日令和 4年 7月25日				第146期令和 4年12月27日令和 5年 1月24日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	3,582,398円		費用控除後の配当等収益額	A	2,373,797円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	70,384,592円		収益調整金額	C	75,219,071円
	分配準備積立金額	D	1,263,818円		分配準備積立金額	D	655,491円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	75,230,808円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	78,248,359円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,427,138,482口		当ファンドの期末残存口数	F	1,517,200,422口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	527円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	515円
	1万口当たり分配金額	H	25円		1万口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	3,567,846円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	3,793,001円
	第141期令和 4年 7月26日令和 4年 8月24日				第147期令和 5年 1月25日令和 5年 2月24日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	4,426,802円		費用控除後の配当等収益額	A	2,130,143円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	69,866,874円		収益調整金額	C	74,822,771円
	分配準備積立金額	D	1,267,342円		分配準備積立金額	D	145,170円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	75,561,018円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	77,098,084円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,416,566,519口		当ファンドの期末残存口数	F	1,526,885,036口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	533円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	504円
	1万口当たり分配金額	H	25円		1万口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	3,541,416円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	3,817,212円
	第142期令和 4年 8月25日令和 4年 9月26日				第148期令和 5年 2月25日令和 5年 3月24日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	2,851,971円		費用控除後の配当等収益額	A	1,886,450円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	70,566,747円		収益調整金額	C	72,916,848円
	分配準備積立金額	D	2,141,530円		分配準備積立金額	D	136,858円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	75,560,248円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	74,940,156円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,429,250,073口		当ファンドの期末残存口数	F	1,522,105,220口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	528円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	492円
	1万口当たり分配金額	H	25円		1万口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	3,573,125円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	3,805,263円

(金融商品に関する注記)

1 金融商品の状況に関する事項

区分	前期自令和 4年 3月25日至令和 4年 9月26日	当期自令和 4年 9月27日至令和 5年 3月24日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。当ファンドは、親投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。また、運用部から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果は運用管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。	同左

2 金融商品の時価等に関する事項

区分	前期 [令和 4年 9月26日現在]	当期 [令和 5年 3月24日現在]
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	デリバティブ取引は、該当事項はありません。	同左
	(3)上記以外の金融商品	(3)上記以外の金融商品
	上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	前期 [令和 4年 9月26日現在]	当期 [令和 5年 3月24日現在]
種類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	△37,164,578	△8,844,877
親投資信託受益証券	△12	―
合計	△37,164,590	△8,844,877

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項

該当事項はありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(1口当たり情報)

	前期 [令和 4年 9月26日現在]	当期 [令和 5年 3月24日現在]
1口当たり純資産額	0.6879円	0.6684円
(1万口当たり純資産額)	(6,879円)	(6,684円)

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第25期(2022/09/27-2023/03/24)

開示資料

決算