有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第26期(2023/03/25-2023/09/25)

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【提出】: 2023/12/22 9:13
【資料】: PDFをみる
【項目】: 104項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。親投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。
2.その他財務諸表作成のための基礎となる事項	ファンドの特定期間当ファンドは、原則として毎年3月24日および9月24日を特定期間の末日としておりますが、当特定期間においては当該日が休業日のため、当特定期間は2023年 3月25日から2023年 9月25日までとなっております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)
財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが翌特定期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。

(貸借対照表に関する注記)

		前期 [2023年 3月24日現在]	当期 [2023年 9月25日現在]
1.	期首元本額	1,429,250,073円	1,522,105,220円
	期中追加設定元本額	177,819,461円	70,559,455円
	期中一部解約元本額	84,964,314円	91,467,893円
2.	元本の欠損
	純資産額が元本総額を下回っており、その差額であります。	504,683,517円	524,416,007円
3.	受益権の総数	1,522,105,220口	1,501,196,782口

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自 2022年 9月27日至 2023年 3月24日				当期自 2023年 3月25日至 2023年 9月25日
1.	分配金の計算過程			1.	分配金の計算過程
	第143期 2022年 9月27日 2022年10月24日				第149期 2023年 3月25日 2023年 4月24日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	3,122,823円		費用控除後の配当等収益額	A	2,474,028円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	71,561,451円		収益調整金額	C	71,145,941円
	分配準備積立金額	D	1,398,091円		分配準備積立金額	D	44,549円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	76,082,365円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	73,664,518円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,448,162,670口		当ファンドの期末残存口数	F	1,523,276,712口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	525円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	483円
	1万口当たり分配金額	H	25円		1万口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	3,620,406円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	3,808,191円
	第144期 2022年10月25日 2022年11月24日				第150期 2023年 4月25日 2023年 5月24日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	4,533,442円		費用控除後の配当等収益額	A	1,384,219円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	74,122,819円		収益調整金額	C	69,780,561円
	分配準備積立金額	D	897,242円		分配準備積立金額	D	81,236円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	79,553,503円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	71,246,016円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,496,280,925口		当ファンドの期末残存口数	F	1,523,380,998口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	531円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	467円
	1万口当たり分配金額	H	25円		1万口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	3,740,702円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	3,808,452円
	第145期 2022年11月25日 2022年12月26日				第151期 2023年 5月25日 2023年 6月26日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	2,835,390円		費用控除後の配当等収益額	A	1,576,264円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	76,374,614円		収益調整金額	C	66,774,167円
	分配準備積立金額	D	1,682,660円		分配準備積立金額	D	93,216円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	80,892,664円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	68,443,647円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,540,548,970口		当ファンドの期末残存口数	F	1,510,482,461口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	525円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	453円
	1万口当たり分配金額	H	25円		1万口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	3,851,372円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	3,776,206円
	第146期 2022年12月27日 2023年 1月24日				第152期 2023年 6月27日 2023年 7月24日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	2,373,797円		費用控除後の配当等収益額	A	2,392,242円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	75,219,071円		収益調整金額	C	64,013,381円
	分配準備積立金額	D	655,491円		分配準備積立金額	D	―円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	78,248,359円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	66,405,623円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,517,200,422口		当ファンドの期末残存口数	F	1,495,183,161口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	515円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	444円
	1万口当たり分配金額	H	25円		1万口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	3,793,001円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	3,737,957円
	第147期 2023年 1月25日 2023年 2月24日				第153期 2023年 7月25日 2023年 8月24日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	2,130,143円		費用控除後の配当等収益額	A	1,253,022円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	74,822,771円		収益調整金額	C	61,570,367円
	分配準備積立金額	D	145,170円		分配準備積立金額	D	―円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	77,098,084円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	62,823,389円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,526,885,036口		当ファンドの期末残存口数	F	1,468,849,520口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	504円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	427円
	1万口当たり分配金額	H	25円		1万口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	3,817,212円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	3,672,123円
	第148期 2023年 2月25日 2023年 3月24日				第154期 2023年 8月25日 2023年 9月25日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	1,886,450円		費用控除後の配当等収益額	A	877,180円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	72,916,848円		収益調整金額	C	60,454,649円
	分配準備積立金額	D	136,858円		分配準備積立金額	D	―円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	74,940,156円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	61,331,829円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,522,105,220口		当ファンドの期末残存口数	F	1,501,196,782口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	492円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	408円
	1万口当たり分配金額	H	25円		1万口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	3,805,263円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	3,752,991円

(金融商品に関する注記)

1 金融商品の状況に関する事項

区分	前期自 2022年 9月27日至 2023年 3月24日	当期自 2023年 3月25日至 2023年 9月25日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。当ファンドは、親投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。また、運用部から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果は運用管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。また、運用部から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果はリスク管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。

2 金融商品の時価等に関する事項

区分	前期 [2023年 3月24日現在]	当期 [2023年 9月25日現在]
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	デリバティブ取引は、該当事項はありません。	同左
	(3)上記以外の金融商品	(3)上記以外の金融商品
	上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	前期 [2023年 3月24日現在]	当期 [2023年 9月25日現在]
種類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	△8,844,877	△5,172,797
親投資信託受益証券	―	―
合計	△8,844,877	△5,172,797

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項

該当事項はありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(1口当たり情報)

	前期 [2023年 3月24日現在]	当期 [2023年 9月25日現在]
1口当たり純資産額	0.6684円	0.6507円
(1万口当たり純資産額)	(6,684円)	(6,507円)

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第26期(2023/03/25-2023/09/25)

開示資料

決算