有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第9期(令和2年6月16日-令和2年12月14日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
2.収益及び費用の計上基準	受取配当金
	投資信託受益証券は、原則として収益分配金落の売買が行われる日において、当該収益分配金額を計上しております。
3.その他	ファンドの計算期間 第9特定期間は前特定期間末日が休業日のため、2020年 6月16日から2020年12月14日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

		第8特定期間 (2020年 6月15日現在)		第9特定期間 (2020年12月14日現在)
1.	特定期間の末日における受益権の総数		1,866,979,779口		1,811,491,240口
2.	投資信託財産の計算に関する規則第55条の6第10号に規定する額	元本の欠損	407,482,059円	元本の欠損	135,248,018円
3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額	1口当たり純資産額	0.7817円	1口当たり純資産額	0.9253円
		(1万口当たり純資産額)	(7,817円)	(1万口当たり純資産額)	(9,253円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

第8特定期間 自 2019年12月17日 至 2020年 6月15日					第9特定期間 自 2020年 6月16日 至 2020年12月14日
	分配金の計算過程					分配金の計算過程
	第40期 自 2019年12月17日 至 2020年 1月14日					第46期 自 2020年 6月16日 至 2020年 7月14日
	項目					項目
	費用控除後の配当等収益額	A	8,401,857円			費用控除後の配当等収益額	A	7,773,018円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券等損益額	B	211,548円			費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	239,307,851円			収益調整金額	C	255,219,796円
	分配準備積立金額	D	111,689,607円			分配準備積立金額	D	138,223,417円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	359,610,863円			当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	401,216,231円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,851,427,507口			当ファンドの期末残存口数	F	1,891,939,197口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,942円			1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,120円
	1万口当たり分配金額	H	30円			1万口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	5,554,282円			収益分配金金額	I=F×H/10,000	5,675,817円
	第41期 自 2020年 1月15日 至 2020年 2月14日					第47期 自 2020年 7月15日 至 2020年 8月14日
	項目					項目
	費用控除後の配当等収益額	A	8,185,662円			費用控除後の配当等収益額	A	8,868,931円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券等損益額	B	18,520,000円			費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	238,901,738円			収益調整金額	C	255,187,024円
	分配準備積立金額	D	110,837,136円			分配準備積立金額	D	139,363,528円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	376,444,536円			当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	403,419,483円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,828,423,936口			当ファンドの期末残存口数	F	1,887,160,133口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,058円			1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,137円
	1万口当たり分配金額	H	30円			1万口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	5,485,271円			収益分配金金額	I=F×H/10,000	5,661,480円
	第42期 自 2020年 2月15日 至 2020年 3月16日					第48期 自 2020年 8月15日 至 2020年 9月14日
	項目					項目
	費用控除後の配当等収益額	A	6,927,159円			費用控除後の配当等収益額	A	8,843,899円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券等損益額	B	-円			費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	240,903,291円			収益調整金額	C	264,035,020円
	分配準備積立金額	D	130,836,577円			分配準備積立金額	D	141,219,556円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	378,667,027円			当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	414,098,475円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,831,976,998口			当ファンドの期末残存口数	F	1,922,026,564口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,066円			1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,154円
	1万口当たり分配金額	H	30円			1万口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	5,495,930円			収益分配金金額	I=F×H/10,000	5,766,079円
	第43期 自 2020年 3月17日 至 2020年 4月14日					第49期 自 2020年 9月15日 至 2020年10月14日
	項目					項目
	費用控除後の配当等収益額	A	7,785,092円			費用控除後の配当等収益額	A	8,862,469円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券等損益額	B	-円			費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	243,473,839円			収益調整金額	C	259,191,861円
	分配準備積立金額	D	131,497,456円			分配準備積立金額	D	140,202,093円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	382,756,387円			当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	408,256,423円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,840,516,918口			当ファンドの期末残存口数	F	1,879,748,242口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,079円			1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,171円
	1万口当たり分配金額	H	30円			1万口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	5,521,550円			収益分配金金額	I=F×H/10,000	5,639,244円
	第44期 自 2020年 4月15日 至 2020年 5月14日					第50期 自 2020年10月15日 至 2020年11月16日
	項目					項目
	費用控除後の配当等収益額	A	7,772,539円			費用控除後の配当等収益額	A	8,824,224円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券等損益額	B	-円			費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	248,164,028円			収益調整金額	C	257,032,165円
	分配準備積立金額	D	133,718,266円			分配準備積立金額	D	139,983,389円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	389,654,833円			当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	405,839,778円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,863,071,560口			当ファンドの期末残存口数	F	1,853,537,751口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,091円			1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,189円
	1万口当たり分配金額	H	30円			1万口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	5,589,214円			収益分配金金額	I=F×H/10,000	5,560,613円
	第45期 自 2020年 5月15日 至 2020年 6月15日					第51期 自 2020年11月17日 至 2020年12月14日
	項目					項目
	費用控除後の配当等収益額	A	8,920,572円			費用控除後の配当等収益額	A	8,652,607円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券等損益額	B	-円			費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	249,852,660円			収益調整金額	C	251,476,494円
	分配準備積立金額	D	135,065,672円			分配準備積立金額	D	139,729,547円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	393,838,904円			当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	399,858,648円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,866,979,779口			当ファンドの期末残存口数	F	1,811,491,240口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,109円			1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,207円
	1万口当たり分配金額	H	30円			1万口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	5,600,939円			収益分配金金額	I=F×H/10,000	5,434,473円

(金融商品に関する注記)
1.金融商品の状況に関する事項

	第9特定期間 自 2020年 6月16日 至 2020年12月14日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、投資信託および投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。
2.金融商品の内容及びそのリスク	当ファンドの投資している金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。 これらは、価格変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスク、流動性リスク等に晒されております。
3.金融商品に係るリスクの管理体制	運用部門から独立したコンプライアンス部が、運用に関するリスク管理と法令等遵守状況のモニタリングを担当し、毎月代表取締役社長に報告します。 コンプライアンス部は、業務執行に係る内部管理態勢の適切性・有効性を検証・評価し、監査結果等を取締役会に報告するとともに、指摘事項の是正・改善状況の事後点検を行います。

2.金融商品の時価等に関する事項

	第9特定期間 (2020年12月14日現在)
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則として時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券
	売買目的有価証券
	「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。
	(2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
	短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	第8特定期間 (2020年 6月15日現在)	第9特定期間 (2020年12月14日現在)
	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	216,985,521	59,567,802
合計	216,985,521	59,567,802

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(重要な後発事象に関する注記)

該当事項はありません。

(その他の注記)
元本の移動

区分	第8特定期間 自 2019年12月17日 至 2020年 6月15日	第9特定期間 自 2020年 6月16日 至 2020年12月14日
投資信託財産に係る元本の状況
期首元本額	1,809,482,656円	1,866,979,779円
期中追加設定元本額	183,965,900円	123,587,915円
期中一部解約元本額	126,468,777円	179,076,454円