有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第3期(平成29年12月12日-平成30年6月11日)

【提出】: 2018/09/10 9:38
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【項目】: 49項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引は原則としてわが国における対顧客先物相場の仲値で評価しております。
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	ファンドの特定期間当ファンドは、原則として毎年6月10日および12月10日を特定期間の末日としておりますが、前特定期間および当特定期間においては当該日が休業日のため、当特定期間は平成29年12月12日から平成30年 6月11日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

		前期 [平成29年12月11日現在]	当期 [平成30年 6月11日現在]
1.	期首元本額	73,277,981円	119,399,976円
	期中追加設定元本額	150,441,935円	72,480,276円
	期中一部解約元本額	104,319,940円	39,654,130円
2.	元本の欠損
	純資産額が元本総額を下回っており、その差額であります。	―円	3,464,378円
3.	受益権の総数	119,399,976口	152,226,122口

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自平成29年 6月13日至平成29年12月11日				当期自平成29年12月12日至平成30年 6月11日
1.	運用に係る権限を委託するための費用			1.	運用に係る権限を委託するための費用
	「ワールド・リート・オープンマザーファンド」の信託財産の運用の指図に係る権限の全部または一部を委託するために要する費用として、信託財産に属する同親投資信託の信託財産の純資産総額に対し年1万分の60以内の率を乗じて得た額を委託者報酬の中から支弁しております。				「ワールド・リート・オープンマザーファンド」の信託財産の運用の指図に係る権限の全部または一部を委託するために要する費用として、信託財産に属する同親投資信託の信託財産の純資産総額に対し年1万分の60以内の率を乗じて得た額を委託者報酬の中から支弁しております。
2.	分配金の計算過程			2.	分配金の計算過程
	第6期平成29年 6月13日平成29年 7月10日				第12期平成29年12月12日平成30年 1月10日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	538,265円		費用控除後の配当等収益額	A	385,187円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	1,065,444円		収益調整金額	C	2,638,661円
	分配準備積立金額	D	915,561円		分配準備積立金額	D	1,091,812円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,519,270円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	4,115,660円
	当ファンドの期末残存口数	F	122,851,900口		当ファンドの期末残存口数	F	134,099,054口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	205円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	306円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	122,851円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	134,099円
	第7期平成29年 7月11日平成29年 8月10日				第13期平成30年 1月11日平成30年 2月13日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	241,190円		費用控除後の配当等収益額	A	81,768円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	1,627,571円		収益調整金額	C	2,684,308円
	分配準備積立金額	D	1,193,804円		分配準備積立金額	D	1,324,196円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,062,565円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	4,090,272円
	当ファンドの期末残存口数	F	142,491,525口		当ファンドの期末残存口数	F	134,933,661口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	214円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	303円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	142,491円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	134,933円
	第8期平成29年 8月11日平成29年 9月11日				第14期平成30年 2月14日平成30年 3月12日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	445,142円		費用控除後の配当等収益額	A	439,866円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	2,440,758円		収益調整金額	C	2,712,858円
	分配準備積立金額	D	1,212,621円		分配準備積立金額	D	1,261,109円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	4,098,521円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	4,413,833円
	当ファンドの期末残存口数	F	174,126,990口		当ファンドの期末残存口数	F	135,436,383口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	235円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	325円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	174,126円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	135,436円
	第9期平成29年 9月12日平成29年10月10日				第15期平成30年 3月13日平成30年 4月10日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	477,889円		費用控除後の配当等収益額	A	622,895円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	2,553,846円		収益調整金額	C	3,244,655円
	分配準備積立金額	D	1,322,008円		分配準備積立金額	D	1,464,280円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	4,353,743円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	5,331,830円
	当ファンドの期末残存口数	F	170,091,713口		当ファンドの期末残存口数	F	146,191,595口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	255円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	364円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	170,091円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	146,191円
	第10期平成29年10月11日平成29年11月10日				第16期平成30年 4月11日平成30年 5月10日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	350,880円		費用控除後の配当等収益額	A	524,266円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	2,213,780円		収益調整金額	C	3,310,728円
	分配準備積立金額	D	1,351,308円		分配準備積立金額	D	1,935,791円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,915,968円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	5,770,785円
	当ファンドの期末残存口数	F	144,735,002口		当ファンドの期末残存口数	F	147,770,084口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	270円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	390円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	144,735円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	147,770円
	第11期平成29年11月11日平成29年12月11日				第17期平成30年 5月11日平成30年 6月11日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	228,763円		費用控除後の配当等収益額	A	390,355円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	1,830,840円		収益調整金額	C	3,513,836円
	分配準備積立金額	D	1,280,731円		分配準備積立金額	D	2,286,172円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,340,334円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	6,190,363円
	当ファンドの期末残存口数	F	119,399,976口		当ファンドの期末残存口数	F	152,226,122口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	279円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	406円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	119,399円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	152,226円

(金融商品に関する注記)

1 金融商品の状況に関する事項

区分	前期自平成29年 6月13日至平成29年12月11日	当期自平成29年12月12日至平成30年 6月11日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、親投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。当ファンドは、運用の効率化を図るために、為替予約取引を利用しております。当該デリバティブ取引は、為替相場の変動による市場リスクおよび信用リスク等を有しております。また、デリバティブ取引の時価等に関する事項についての契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。また、運用部から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果は運用管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。	同左

2 金融商品の時価等に関する事項

区分	前期 [平成29年12月11日現在]	当期 [平成30年 6月11日現在]
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	デリバティブ取引は、(デリバティブ取引に関する注記)に記載しております。	同左
	(3)上記以外の金融商品	(3)上記以外の金融商品
	上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	前期 [平成29年12月11日現在]	当期 [平成30年 6月11日現在]
種類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	1,089,887	3,555,824
合計	1,089,887	3,555,824

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項

通貨関連

前期[平成29年12月11日現在]

区分	種類	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
区分	種類	契約額等(円)	うち1年超	時価(円)	評価損益(円)
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建
	アメリカドル	70,061,131	―	71,531,444	△1,470,313
	カナダドル	6,019,078	―	6,077,104	△58,026
	オーストラリアドル	11,660,037	―	11,767,007	△106,970
	イギリスポンド	5,320,301	―	5,465,416	△145,115
	香港ドル	3,023,756	―	3,082,480	△58,724
	シンガポールドル	5,199,490	―	5,277,939	△78,449
	ユーロ	7,209,622	―	7,265,883	△56,261
合計		108,493,415	―	110,467,273	△1,973,858

当期[平成30年 6月11日現在]

区分	種類	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
区分	種類	契約額等(円)	うち1年超	時価(円)	評価損益(円)
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建
	アメリカドル	86,224,518	―	85,890,135	334,383
	カナダドル	8,379,726	―	8,327,852	51,874
	オーストラリアドル	13,970,447	―	13,859,376	111,071
	イギリスポンド	6,268,530	―	6,289,998	△21,468
	香港ドル	4,822,641	―	4,798,950	23,691
	シンガポールドル	6,397,142	―	6,377,673	19,469
	ユーロ	9,808,068	―	9,848,041	△39,973
合計		135,871,072	―	135,392,025	479,047

(注)時価の算定方法

1 対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。

①為替予約の受渡日(以下「当該日」といいます。)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は、当該対顧客先物相場の仲値で評価しております。

②当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。

(イ)当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。

(ロ)当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値を用いております。

2 対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。

※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(1口当たり情報)

	前期 [平成29年12月11日現在]	当期 [平成30年 6月11日現在]
1口当たり純資産額	1.0050円	0.9772円
(1万口当たり純資産額)	(10,050円)	(9,772円)

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第3期(平成29年12月12日-平成30年6月11日)

開示資料

決算