有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第8期(令和2年6月11日-令和2年12月10日)

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【提出】: 2021/03/09 9:06
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【項目】: 52項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引は原則としてわが国における対顧客先物相場の仲値で評価しております。
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建資産等の会計処理「投資信託財産の計算に関する規則」第60条および第61条にしたがって処理しております。

(貸借対照表に関する注記)

		前期 [令和 2年 6月10日現在]	当期 [令和 2年12月10日現在]
1.	期首元本額	175,209,600円	149,285,815円
	期中追加設定元本額	8,224,997円	12,080,779円
	期中一部解約元本額	34,148,782円	15,551,515円
2.	元本の欠損
	純資産額が元本総額を下回っており、その差額であります。	30,076,028円	28,954,079円
3.	受益権の総数	149,285,815口	145,815,079口

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自令和 1年12月11日至令和 2年 6月10日				当期自令和 2年 6月11日至令和 2年12月10日
1.	運用に係る権限を委託するための費用			1.	運用に係る権限を委託するための費用
	「ワールド・リート・オープンマザーファンド」の信託財産の運用の指図に係る権限の全部または一部を委託するために要する費用として、信託財産に属する同親投資信託の信託財産の純資産総額に対し年1万分の60以内の率を乗じて得た額を委託者報酬の中から支弁しております。				「ワールド・リート・オープンマザーファンド」の信託財産の運用の指図に係る権限の全部または一部を委託するために要する費用として、信託財産に属する同親投資信託の信託財産の純資産総額に対し年1万分の60以内の率を乗じて得た額を委託者報酬の中から支弁しております。
2.	分配金の計算過程			2.	分配金の計算過程
	第36期令和 1年12月11日令和 2年 1月10日				第42期令和 2年 6月11日令和 2年 7月10日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	934,563円		費用控除後の配当等収益額	A	546,995円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	7,226,153円		収益調整金額	C	6,442,949円
	分配準備積立金額	D	5,806,553円		分配準備積立金額	D	5,651,953円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	13,967,269円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	12,641,897円
	当ファンドの期末残存口数	F	174,589,487口		当ファンドの期末残存口数	F	147,432,131口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	799円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	857円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	174,589円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	147,432円
	第37期令和 2年 1月11日令和 2年 2月10日				第43期令和 2年 7月11日令和 2年 8月11日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	208,891円		費用控除後の配当等収益額	A	124,668円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	6,024,622円		収益調整金額	C	6,633,233円
	分配準備積立金額	D	5,448,249円		分配準備積立金額	D	6,008,831円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	11,681,762円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	12,766,732円
	当ファンドの期末残存口数	F	145,217,036口		当ファンドの期末残存口数	F	149,152,858口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	804円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	855円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	145,217円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	149,152円
	第38期令和 2年 2月11日令和 2年 3月10日				第44期令和 2年 8月12日令和 2年 9月10日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	367,354円		費用控除後の配当等収益額	A	113,015円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	6,035,346円		収益調整金額	C	6,660,688円
	分配準備積立金額	D	5,488,864円		分配準備積立金額	D	5,979,807円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	11,891,564円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	12,753,510円
	当ファンドの期末残存口数	F	145,053,139口		当ファンドの期末残存口数	F	149,418,994口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	819円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	853円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	145,053円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	149,418円
	第39期令和 2年 3月11日令和 2年 4月10日				第45期令和 2年 9月11日令和 2年10月12日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	378,914円		費用控除後の配当等収益額	A	455,362円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	6,229,238円		収益調整金額	C	6,670,831円
	分配準備積立金額	D	5,707,161円		分配準備積立金額	D	5,874,703円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	12,315,313円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	13,000,896円
	当ファンドの期末残存口数	F	147,368,346口		当ファンドの期末残存口数	F	148,701,971口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	835円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	874円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	147,368円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	148,701円
	第40期令和 2年 4月11日令和 2年 5月11日				第46期令和 2年10月13日令和 2年11月10日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	24,415円		費用控除後の配当等収益額	A	332,892円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	6,361,777円		収益調整金額	C	6,860,113円
	分配準備積立金額	D	5,938,691円		分配準備積立金額	D	6,067,159円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	12,324,883円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	13,260,164円
	当ファンドの期末残存口数	F	148,963,475口		当ファンドの期末残存口数	F	149,551,744口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	827円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	886円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	148,963円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	149,551円
	第41期令和 2年 5月12日令和 2年 6月10日				第47期令和 2年11月11日令和 2年12月10日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	186,323円		費用控除後の配当等収益額	A	255,481円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	6,415,817円		収益調整金額	C	6,759,610円
	分配準備積立金額	D	5,787,000円		分配準備積立金額	D	6,024,184円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	12,389,140円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	13,039,275円
	当ファンドの期末残存口数	F	149,285,815口		当ファンドの期末残存口数	F	145,815,079口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	829円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	894円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	149,285円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	145,815円

(金融商品に関する注記)

1 金融商品の状況に関する事項

区分	前期自令和 1年12月11日至令和 2年 6月10日	当期自令和 2年 6月11日至令和 2年12月10日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、親投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。当ファンドは、運用の効率化を図るために、為替予約取引を利用しております。当該デリバティブ取引は、為替相場の変動による市場リスクおよび信用リスク等を有しております。また、デリバティブ取引の時価等に関する事項についての契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。また、運用部から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果は運用管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。	同左

2 金融商品の時価等に関する事項

区分	前期 [令和 2年 6月10日現在]	当期 [令和 2年12月10日現在]
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	デリバティブ取引は、(デリバティブ取引に関する注記)に記載しております。	同左
	(3)上記以外の金融商品	(3)上記以外の金融商品
	上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	前期 [令和 2年 6月10日現在]	当期 [令和 2年12月10日現在]
種類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	16,038,166	3,760,947
合計	16,038,166	3,760,947

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項

通貨関連

前期[令和 2年 6月10日現在]

区分	種類	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
区分	種類	契約額等(円)	うち1年超	時価(円)	評価損益(円)
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建
	アメリカドル	76,416,984	―	76,287,000	129,984
	カナダドル	1,362,336	―	1,405,775	△43,439
	オーストラリアドル	6,749,845	―	7,105,050	△355,205
	イギリスポンド	4,364,594	―	4,524,630	△160,036
	香港ドル	1,918,525	―	1,918,200	325
	シンガポールドル	5,310,091	―	5,428,500	△118,409
	ユーロ	6,634,158	―	6,846,560	△212,402
合計		102,756,533	―	103,515,715	△759,182

当期[令和 2年12月10日現在]

区分	種類	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
区分	種類	契約額等(円)	うち1年超	時価(円)	評価損益(円)
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建
	アメリカドル	72,065,092	―	71,911,800	153,292
	カナダドル	1,889,087	―	1,911,255	△22,168
	オーストラリアドル	8,689,936	―	8,768,800	△78,864
	イギリスポンド	5,584,102	―	5,578,000	6,102
	香港ドル	2,007,461	―	2,002,560	4,901
	シンガポールドル	4,671,600	―	4,677,600	△6,000
	ユーロ	7,098,418	―	7,180,860	△82,442
合計		102,005,696	―	102,030,875	△25,179

(注)時価の算定方法

1 対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。

①為替予約の受渡日(以下「当該日」といいます。)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は、当該対顧客先物相場の仲値で評価しております。

②当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。

(イ)当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。

(ロ)当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値を用いております。

2 対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。

※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(1口当たり情報)

	前期 [令和 2年 6月10日現在]	当期 [令和 2年12月10日現在]
1口当たり純資産額	0.7985円	0.8014円
(1万口当たり純資産額)	(7,985円)	(8,014円)

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第8期(令和2年6月11日-令和2年12月10日)

開示資料

決算