有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第18期(2025/06/11-2025/12/10)

【提出】: 2026/03/09 9:04
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【項目】: 52項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引は原則としてわが国における対顧客先物相場の仲値で評価しております。
3.その他財務諸表作成のための基礎となる事項	外貨建資産等の会計処理「投資信託財産の計算に関する規則」第60条および第61条にしたがって処理しております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)
財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが翌特定期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。

(貸借対照表に関する注記)

		前期 [2025年 6月10日現在]	当期 [2025年12月10日現在]
1.	期首元本額	90,905,697円	76,680,139円
	期中追加設定元本額	680,123円	976,283円
	期中一部解約元本額	14,905,681円	14,060,919円
2.	元本の欠損
	純資産額が元本総額を下回っており、その差額であります。	18,407,086円	16,785,392円
3.	受益権の総数	76,680,139口	63,595,503口

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自 2024年12月11日至 2025年 6月10日				当期自 2025年 6月11日至 2025年12月10日
1.	運用に係る権限を委託するための費用			1.	運用に係る権限を委託するための費用
	「ワールド・リート・オープンマザーファンド」の信託財産の運用の指図に係る権限の全部または一部を委託するために要する費用として、信託財産に属する同親投資信託の信託財産の純資産総額に対し年1万分の30以内の率を乗じて得た額を委託者報酬の中から支弁しております。				「ワールド・リート・オープンマザーファンド」の信託財産の運用の指図に係る権限の全部または一部を委託するために要する費用として、信託財産に属する同親投資信託の信託財産の純資産総額に対し年1万分の30以内の率を乗じて得た額を委託者報酬の中から支弁しております。
2.	分配金の計算過程			2.	分配金の計算過程
	第96期 2024年12月11日 2025年 1月10日				第102期 2025年 6月11日 2025年 7月10日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	279,262円		費用控除後の配当等収益額	A	147,010円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	6,719,614円		収益調整金額	C	5,772,879円
	分配準備積立金額	D	5,792,110円		分配準備積立金額	D	5,104,091円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	12,790,986円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	11,023,980円
	当ファンドの期末残存口数	F	90,055,352口		当ファンドの期末残存口数	F	76,742,816口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,420円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,436円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	90,055円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	76,742円
	第97期 2025年 1月11日 2025年 2月10日				第103期 2025年 7月11日 2025年 8月12日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	59,487円		費用控除後の配当等収益額	A	―円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	6,605,707円		収益調整金額	C	4,912,432円
	分配準備積立金額	D	5,865,779円		分配準備積立金額	D	4,381,578円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	12,530,973円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	9,294,010円
	当ファンドの期末残存口数	F	88,428,342口		当ファンドの期末残存口数	F	65,153,080口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,417円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,426円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	88,428円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	65,153円
	第98期 2025年 2月11日 2025年 3月10日				第104期 2025年 8月13日 2025年 9月10日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	1,582円		費用控除後の配当等収益額	A	129,008円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	6,609,442円		収益調整金額	C	4,851,799円
	分配準備積立金額	D	5,825,618円		分配準備積立金額	D	4,252,915円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	12,436,642円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	9,233,722円
	当ファンドの期末残存口数	F	88,374,744口		当ファンドの期末残存口数	F	64,275,815口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,407円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,436円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	88,374円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	64,275円
	第99期 2025年 3月11日 2025年 4月10日				第105期 2025年 9月11日 2025年10月10日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	187,199円		費用控除後の配当等収益額	A	117,283円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	5,741,195円		収益調整金額	C	4,779,077円
	分配準備積立金額	D	4,970,274円		分配準備積立金額	D	4,238,035円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	10,898,668円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	9,134,395円
	当ファンドの期末残存口数	F	76,659,567口		当ファンドの期末残存口数	F	63,206,975口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,421円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,445円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	76,659円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	63,206円
	第100期 2025年 4月11日 2025年 5月12日				第106期 2025年10月11日 2025年11月10日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	79,440円		費用控除後の配当等収益額	A	31,235円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	5,754,633円		収益調整金額	C	4,797,715円
	分配準備積立金額	D	5,080,542円		分配準備積立金額	D	4,291,884円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	10,914,615円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	9,120,834円
	当ファンドの期末残存口数	F	76,752,653口		当ファンドの期末残存口数	F	63,335,060口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,422円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,440円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	76,752円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	63,335円
	第101期 2025年 5月13日 2025年 6月10日				第107期 2025年11月11日 2025年12月10日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	116,763円		費用控除後の配当等収益額	A	7,197円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	5,755,396円		収益調整金額	C	4,836,032円
	分配準備積立金額	D	5,072,315円		分配準備積立金額	D	4,258,836円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	10,944,474円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	9,102,065円
	当ファンドの期末残存口数	F	76,680,139口		当ファンドの期末残存口数	F	63,595,503口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,427円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,431円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	76,680円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	63,595円

(金融商品に関する注記)

1 金融商品の状況に関する事項

区分	前期自 2024年12月11日至 2025年 6月10日	当期自 2025年 6月11日至 2025年12月10日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、親投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。当ファンドは、運用の効率化を図るために、為替予約取引を利用しております。当該デリバティブ取引は、為替相場の変動による市場リスクおよび信用リスク等を有しております。また、デリバティブ取引の時価等に関する事項についての契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。また、運用部から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果はリスク管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。	同左

2 金融商品の時価等に関する事項

区分	前期 [2025年 6月10日現在]	当期 [2025年12月10日現在]
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	デリバティブ取引は、(デリバティブ取引に関する注記)に記載しております。	同左
	(3)上記以外の金融商品	(3)上記以外の金融商品
	上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	前期 [2025年 6月10日現在]	当期 [2025年12月10日現在]
種類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	791,414	△426,332
合計	791,414	△426,332

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項

通貨関連

前期[2025年 6月10日現在]

区分	種類	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
区分	種類	契約額等(円)	うち1年超	時価(円)	評価損益(円)
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建
	アメリカドル	39,033,459	―	39,373,325	△339,866
	カナダドル	309,759	―	316,479	△6,720
	オーストラリアドル	3,426,147	―	3,492,345	△66,198
	イギリスポンド	2,884,635	―	2,935,699	△51,064
	香港ドル	1,097,497	―	1,102,311	△4,814
	シンガポールドル	2,023,385	―	2,045,862	△22,477
	ユーロ	1,593,450	―	1,618,372	△24,922
合計		50,368,332	―	50,884,393	△516,061

当期[2025年12月10日現在]

区分	種類	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
区分	種類	契約額等(円)	うち1年超	時価(円)	評価損益(円)
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建
	アメリカドル	32,986,570	―	32,924,883	61,687
	カナダドル	457,195	―	464,026	△6,831
	オーストラリアドル	3,156,162	―	3,247,083	△90,921
	イギリスポンド	1,908,374	―	1,936,804	△28,430
	香港ドル	181,588	―	181,138	450
	シンガポールドル	1,756,242	―	1,764,938	△8,696
	ユーロ	1,323,449	―	1,330,141	△6,692
合計		41,769,580	―	41,849,013	△79,433

(注)時価の算定方法

1 対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。

①為替予約の受渡日(以下「当該日」といいます。)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は、当該対顧客先物相場の仲値で評価しております。

②当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。

(イ)当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。

(ロ)当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値を用いております。

2 対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。

※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(1口当たり情報)

	前期 [2025年 6月10日現在]	当期 [2025年12月10日現在]
1口当たり純資産額	0.7599円	0.7361円
(1万口当たり純資産額)	(7,599円)	(7,361円)

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第18期(2025/06/11-2025/12/10)

開示資料

決算