有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第5期(平成30年12月11日-令和1年6月10日)

【提出】: 2019/09/09 12:36
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【項目】: 52項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引は原則としてわが国における対顧客先物相場の仲値で評価しております。

(貸借対照表に関する注記)

		前期 [平成30年12月10日現在]	当期 [令和 1年 6月10日現在]
1.	期首元本額	152,226,122円	135,470,422円
	期中追加設定元本額	16,208,622円	27,529,788円
	期中一部解約元本額	32,964,322円	24,653,798円
2.	元本の欠損
	純資産額が元本総額を下回っており、その差額であります。	3,755,359円	2,802,718円
3.	受益権の総数	135,470,422口	138,346,412口

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自平成30年 6月12日至平成30年12月10日				当期自平成30年12月11日至令和 1年 6月10日
1.	運用に係る権限を委託するための費用			1.	運用に係る権限を委託するための費用
	「ワールド・リート・オープンマザーファンド」の信託財産の運用の指図に係る権限の全部または一部を委託するために要する費用として、信託財産に属する同親投資信託の信託財産の純資産総額に対し年1万分の60以内の率を乗じて得た額を委託者報酬の中から支弁しております。				「ワールド・リート・オープンマザーファンド」の信託財産の運用の指図に係る権限の全部または一部を委託するために要する費用として、信託財産に属する同親投資信託の信託財産の純資産総額に対し年1万分の60以内の率を乗じて得た額を委託者報酬の中から支弁しております。
2.	分配金の計算過程			2.	分配金の計算過程
	第18期平成30年 6月12日平成30年 7月10日				第24期平成30年12月11日平成31年 1月10日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	679,029円		費用控除後の配当等収益額	A	567,165円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	2,936,275円		収益調整金額	C	4,170,205円
	分配準備積立金額	D	2,056,850円		分配準備積立金額	D	3,343,823円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	5,672,154円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	8,081,193円
	当ファンドの期末残存口数	F	125,671,465口		当ファンドの期末残存口数	F	147,522,113口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	451円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	547円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	125,671円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	147,522円
	第19期平成30年 7月11日平成30年 8月10日				第25期平成31年 1月11日平成31年 2月12日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	106,055円		費用控除後の配当等収益額	A	235,092円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	2,974,097円		収益調整金額	C	4,017,041円
	分配準備積立金額	D	2,607,430円		分配準備積立金額	D	3,346,185円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	5,687,582円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	7,598,318円
	当ファンドの期末残存口数	F	126,447,692口		当ファンドの期末残存口数	F	136,791,965口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	449円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	555円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	126,447円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	136,791円
	第20期平成30年 8月11日平成30年 9月10日				第26期平成31年 2月13日平成31年 3月11日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	254,777円		費用控除後の配当等収益額	A	377,577円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	3,038,211円		収益調整金額	C	4,032,167円
	分配準備積立金額	D	2,562,910円		分配準備積立金額	D	3,319,973円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	5,855,898円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	7,729,717円
	当ファンドの期末残存口数	F	127,325,368口		当ファンドの期末残存口数	F	134,686,979口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	459円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	573円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	127,325円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	134,686円
	第21期平成30年 9月11日平成30年10月10日				第27期平成31年 3月12日平成31年 4月10日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	523,603円		費用控除後の配当等収益額	A	698,399円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	3,157,490円		収益調整金額	C	4,166,457円
	分配準備積立金額	D	2,628,793円		分配準備積立金額	D	3,544,080円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	6,309,886円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	8,408,936円
	当ファンドの期末残存口数	F	128,394,879口		当ファンドの期末残存口数	F	136,650,155口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	491円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	615円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	128,394円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	136,650円
	第22期平成30年10月11日平成30年11月12日				第28期平成31年 4月11日令和 1年 5月10日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	348,788円		費用控除後の配当等収益額	A	181,210円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	3,422,877円		収益調整金額	C	4,297,867円
	分配準備積立金額	D	3,023,997円		分配準備積立金額	D	4,052,325円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	6,795,662円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	8,531,402円
	当ファンドの期末残存口数	F	133,793,385口		当ファンドの期末残存口数	F	137,896,785口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	507円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	618円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	133,793円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	137,896円
	第23期平成30年11月13日平成30年12月10日				第29期令和 1年 5月11日令和 1年 6月10日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	246,132円		費用控除後の配当等収益額	A	379,496円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	3,513,455円		収益調整金額	C	4,330,156円
	分配準備積立金額	D	3,233,997円		分配準備積立金額	D	4,091,454円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	6,993,584円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	8,801,106円
	当ファンドの期末残存口数	F	135,470,422口		当ファンドの期末残存口数	F	138,346,412口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	516円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	636円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	135,470円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	138,346円

(金融商品に関する注記)

1 金融商品の状況に関する事項

区分	前期自平成30年 6月12日至平成30年12月10日	当期自平成30年12月11日至令和 1年 6月10日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、親投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。当ファンドは、運用の効率化を図るために、為替予約取引を利用しております。当該デリバティブ取引は、為替相場の変動による市場リスクおよび信用リスク等を有しております。また、デリバティブ取引の時価等に関する事項についての契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。また、運用部から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果は運用管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。	同左

2 金融商品の時価等に関する事項

区分	前期 [平成30年12月10日現在]	当期 [令和 1年 6月10日現在]
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	デリバティブ取引は、(デリバティブ取引に関する注記)に記載しております。	同左
	(3)上記以外の金融商品	(3)上記以外の金融商品
	上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	前期 [平成30年12月10日現在]	当期 [令和 1年 6月10日現在]
種類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	△600,464	△140,949
合計	△600,464	△140,949

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項

通貨関連

前期[平成30年12月10日現在]

区分	種類	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
区分	種類	契約額等(円)	うち1年超	時価(円)	評価損益(円)
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建
	アメリカドル	79,090,673	―	78,841,450	249,223
	カナダドル	8,856,178	―	8,810,395	45,783
	オーストラリアドル	9,434,717	―	9,290,850	143,867
	イギリスポンド	4,796,607	―	4,788,155	8,452
	香港ドル	5,046,470	―	5,022,500	23,970
	シンガポールドル	4,936,926	―	4,912,200	24,726
	ユーロ	8,185,504	―	8,212,480	△26,976
合計		120,347,075	―	119,878,030	469,045

当期[令和 1年 6月10日現在]

区分	種類	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
区分	種類	契約額等(円)	うち1年超	時価(円)	評価損益(円)
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建
	アメリカドル	77,465,203	―	77,838,940	△373,737
	カナダドル	9,828,934	―	9,997,225	△168,291
	オーストラリアドル	8,574,361	―	8,630,940	△56,579
	イギリスポンド	4,987,557	―	5,034,810	△47,253
	香港ドル	5,058,196	―	5,082,080	△23,884
	シンガポールドル	5,435,054	―	5,478,600	△43,546
	ユーロ	9,359,196	―	9,457,910	△98,714
合計		120,708,501	―	121,520,505	△812,004

(注)時価の算定方法

1 対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。

①為替予約の受渡日(以下「当該日」といいます。)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は、当該対顧客先物相場の仲値で評価しております。

②当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。

(イ)当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。

(ロ)当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値を用いております。

2 対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。

※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(1口当たり情報)

	前期 [平成30年12月10日現在]	当期 [令和 1年 6月10日現在]
1口当たり純資産額	0.9723円	0.9797円
(1万口当たり純資産額)	(9,723円)	(9,797円)

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第5期(平成30年12月11日-令和1年6月10日)

開示資料

決算