有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第4期(平成30年6月12日-平成30年12月10日)

【提出】: 2019/03/08 9:14
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【項目】: 49項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引は原則としてわが国における対顧客先物相場の仲値で評価しております。
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	ファンドの特定期間当ファンドは、原則として毎年6月10日および12月10日を特定期間の末日としておりますが、前特定期間においては当該日が休業日のため、当特定期間は平成30年 6月12日から平成30年12月10日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

		前期 [平成30年 6月11日現在]	当期 [平成30年12月10日現在]
1.	期首元本額	119,399,976円	152,226,122円
	期中追加設定元本額	72,480,276円	16,208,622円
	期中一部解約元本額	39,654,130円	32,964,322円
2.	元本の欠損
	純資産額が元本総額を下回っており、その差額であります。	3,464,378円	3,755,359円
3.	受益権の総数	152,226,122口	135,470,422口

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自平成29年12月12日至平成30年 6月11日				当期自平成30年 6月12日至平成30年12月10日
1.	運用に係る権限を委託するための費用			1.	運用に係る権限を委託するための費用
	「ワールド・リート・オープンマザーファンド」の信託財産の運用の指図に係る権限の全部または一部を委託するために要する費用として、信託財産に属する同親投資信託の信託財産の純資産総額に対し年1万分の60以内の率を乗じて得た額を委託者報酬の中から支弁しております。				「ワールド・リート・オープンマザーファンド」の信託財産の運用の指図に係る権限の全部または一部を委託するために要する費用として、信託財産に属する同親投資信託の信託財産の純資産総額に対し年1万分の60以内の率を乗じて得た額を委託者報酬の中から支弁しております。
2.	分配金の計算過程			2.	分配金の計算過程
	第12期平成29年12月12日平成30年 1月10日				第18期平成30年 6月12日平成30年 7月10日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	385,187円		費用控除後の配当等収益額	A	679,029円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	2,638,661円		収益調整金額	C	2,936,275円
	分配準備積立金額	D	1,091,812円		分配準備積立金額	D	2,056,850円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	4,115,660円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	5,672,154円
	当ファンドの期末残存口数	F	134,099,054口		当ファンドの期末残存口数	F	125,671,465口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	306円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	451円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	134,099円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	125,671円
	第13期平成30年 1月11日平成30年 2月13日				第19期平成30年 7月11日平成30年 8月10日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	81,768円		費用控除後の配当等収益額	A	106,055円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	2,684,308円		収益調整金額	C	2,974,097円
	分配準備積立金額	D	1,324,196円		分配準備積立金額	D	2,607,430円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	4,090,272円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	5,687,582円
	当ファンドの期末残存口数	F	134,933,661口		当ファンドの期末残存口数	F	126,447,692口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	303円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	449円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	134,933円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	126,447円
	第14期平成30年 2月14日平成30年 3月12日				第20期平成30年 8月11日平成30年 9月10日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	439,866円		費用控除後の配当等収益額	A	254,777円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	2,712,858円		収益調整金額	C	3,038,211円
	分配準備積立金額	D	1,261,109円		分配準備積立金額	D	2,562,910円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	4,413,833円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	5,855,898円
	当ファンドの期末残存口数	F	135,436,383口		当ファンドの期末残存口数	F	127,325,368口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	325円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	459円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	135,436円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	127,325円
	第15期平成30年 3月13日平成30年 4月10日				第21期平成30年 9月11日平成30年10月10日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	622,895円		費用控除後の配当等収益額	A	523,603円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	3,244,655円		収益調整金額	C	3,157,490円
	分配準備積立金額	D	1,464,280円		分配準備積立金額	D	2,628,793円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	5,331,830円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	6,309,886円
	当ファンドの期末残存口数	F	146,191,595口		当ファンドの期末残存口数	F	128,394,879口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	364円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	491円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	146,191円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	128,394円
	第16期平成30年 4月11日平成30年 5月10日				第22期平成30年10月11日平成30年11月12日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	524,266円		費用控除後の配当等収益額	A	348,788円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	3,310,728円		収益調整金額	C	3,422,877円
	分配準備積立金額	D	1,935,791円		分配準備積立金額	D	3,023,997円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	5,770,785円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	6,795,662円
	当ファンドの期末残存口数	F	147,770,084口		当ファンドの期末残存口数	F	133,793,385口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	390円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	507円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	147,770円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	133,793円
	第17期平成30年 5月11日平成30年 6月11日				第23期平成30年11月13日平成30年12月10日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	390,355円		費用控除後の配当等収益額	A	246,132円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	3,513,836円		収益調整金額	C	3,513,455円
	分配準備積立金額	D	2,286,172円		分配準備積立金額	D	3,233,997円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	6,190,363円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	6,993,584円
	当ファンドの期末残存口数	F	152,226,122口		当ファンドの期末残存口数	F	135,470,422口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	406円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	516円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	152,226円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	135,470円

(金融商品に関する注記)

1 金融商品の状況に関する事項

区分	前期自平成29年12月12日至平成30年 6月11日	当期自平成30年 6月12日至平成30年12月10日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、親投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。当ファンドは、運用の効率化を図るために、為替予約取引を利用しております。当該デリバティブ取引は、為替相場の変動による市場リスクおよび信用リスク等を有しております。また、デリバティブ取引の時価等に関する事項についての契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。また、運用部から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果は運用管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。	同左

2 金融商品の時価等に関する事項

区分	前期 [平成30年 6月11日現在]	当期 [平成30年12月10日現在]
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	デリバティブ取引は、(デリバティブ取引に関する注記)に記載しております。	同左
	(3)上記以外の金融商品	(3)上記以外の金融商品
	上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	前期 [平成30年 6月11日現在]	当期 [平成30年12月10日現在]
種類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	3,555,824	△600,464
合計	3,555,824	△600,464

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項

通貨関連

前期[平成30年 6月11日現在]

区分	種類	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
区分	種類	契約額等(円)	うち1年超	時価(円)	評価損益(円)
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建
	アメリカドル	86,224,518	―	85,890,135	334,383
	カナダドル	8,379,726	―	8,327,852	51,874
	オーストラリアドル	13,970,447	―	13,859,376	111,071
	イギリスポンド	6,268,530	―	6,289,998	△21,468
	香港ドル	4,822,641	―	4,798,950	23,691
	シンガポールドル	6,397,142	―	6,377,673	19,469
	ユーロ	9,808,068	―	9,848,041	△39,973
合計		135,871,072	―	135,392,025	479,047

当期[平成30年12月10日現在]

区分	種類	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
区分	種類	契約額等(円)	うち1年超	時価(円)	評価損益(円)
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建
	アメリカドル	79,090,673	―	78,841,450	249,223
	カナダドル	8,856,178	―	8,810,395	45,783
	オーストラリアドル	9,434,717	―	9,290,850	143,867
	イギリスポンド	4,796,607	―	4,788,155	8,452
	香港ドル	5,046,470	―	5,022,500	23,970
	シンガポールドル	4,936,926	―	4,912,200	24,726
	ユーロ	8,185,504	―	8,212,480	△26,976
合計		120,347,075	―	119,878,030	469,045

(注)時価の算定方法

1 対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。

①為替予約の受渡日(以下「当該日」といいます。)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は、当該対顧客先物相場の仲値で評価しております。

②当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。

(イ)当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。

(ロ)当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値を用いております。

2 対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。

※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(1口当たり情報)

	前期 [平成30年 6月11日現在]	当期 [平成30年12月10日現在]
1口当たり純資産額	0.9772円	0.9723円
(1万口当たり純資産額)	(9,772円)	(9,723円)

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第4期(平成30年6月12日-平成30年12月10日)

開示資料

決算