有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第6期(令和1年6月11日-令和1年12月10日)

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【提出】: 2020/03/09 9:18
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【項目】: 52項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引は原則としてわが国における対顧客先物相場の仲値で評価しております。

(貸借対照表に関する注記)

		前期 [令和 1年 6月10日現在]	当期 [令和 1年12月10日現在]
1.	期首元本額	135,470,422円	138,346,412円
	期中追加設定元本額	27,529,788円	45,952,914円
	期中一部解約元本額	24,653,798円	9,089,726円
2.	元本の欠損
	純資産額が元本総額を下回っており、その差額であります。	2,802,718円	260,364円
3.	受益権の総数	138,346,412口	175,209,600口

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自平成30年12月11日至令和 1年 6月10日				当期自令和 1年 6月11日至令和 1年12月10日
1.	運用に係る権限を委託するための費用			1.	運用に係る権限を委託するための費用
	「ワールド・リート・オープンマザーファンド」の信託財産の運用の指図に係る権限の全部または一部を委託するために要する費用として、信託財産に属する同親投資信託の信託財産の純資産総額に対し年1万分の60以内の率を乗じて得た額を委託者報酬の中から支弁しております。				「ワールド・リート・オープンマザーファンド」の信託財産の運用の指図に係る権限の全部または一部を委託するために要する費用として、信託財産に属する同親投資信託の信託財産の純資産総額に対し年1万分の60以内の率を乗じて得た額を委託者報酬の中から支弁しております。
2.	分配金の計算過程			2.	分配金の計算過程
	第24期平成30年12月11日平成31年 1月10日				第30期令和 1年 6月11日令和 1年 7月10日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	567,165円		費用控除後の配当等収益額	A	814,314円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	4,170,205円		収益調整金額	C	4,434,910円
	分配準備積立金額	D	3,343,823円		分配準備積立金額	D	4,147,817円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	8,081,193円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	9,397,041円
	当ファンドの期末残存口数	F	147,522,113口		当ファンドの期末残存口数	F	136,865,903口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	547円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	686円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	147,522円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	136,865円
	第25期平成31年 1月11日平成31年 2月12日				第31期令和 1年 7月11日令和 1年 8月13日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	235,092円		費用控除後の配当等収益額	A	41,412円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	4,017,041円		収益調整金額	C	6,974,258円
	分配準備積立金額	D	3,346,185円		分配準備積立金額	D	4,769,836円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	7,598,318円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	11,785,506円
	当ファンドの期末残存口数	F	136,791,965口		当ファンドの期末残存口数	F	173,191,558口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	555円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	680円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	136,791円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	173,191円
	第26期平成31年 2月13日平成31年 3月11日				第32期令和 1年 8月14日令和 1年 9月10日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	377,577円		費用控除後の配当等収益額	A	735,085円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	4,032,167円		収益調整金額	C	7,066,602円
	分配準備積立金額	D	3,319,973円		分配準備積立金額	D	4,635,002円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	7,729,717円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	12,436,689円
	当ファンドの期末残存口数	F	134,686,979口		当ファンドの期末残存口数	F	174,450,627口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	573円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	712円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	134,686円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	174,450円
	第27期平成31年 3月12日平成31年 4月10日				第33期令和 1年 9月11日令和 1年10月10日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	698,399円		費用控除後の配当等収益額	A	493,707円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	4,166,457円		収益調整金額	C	7,142,368円
	分配準備積立金額	D	3,544,080円		分配準備積立金額	D	5,181,295円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	8,408,936円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	12,817,370円
	当ファンドの期末残存口数	F	136,650,155口		当ファンドの期末残存口数	F	175,275,949口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	615円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	731円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	136,650円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	175,275円
	第28期平成31年 4月11日令和 1年 5月10日				第34期令和 1年10月11日令和 1年11月11日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	181,210円		費用控除後の配当等収益額	A	380,466円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	4,297,867円		収益調整金額	C	7,145,085円
	分配準備積立金額	D	4,052,325円		分配準備積立金額	D	5,474,289円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	8,531,402円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	12,999,840円
	当ファンドの期末残存口数	F	137,896,785口		当ファンドの期末残存口数	F	174,955,853口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	618円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	743円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	137,896円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	174,955円
	第29期令和 1年 5月11日令和 1年 6月10日				第35期令和 1年11月12日令和 1年12月10日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	379,496円		費用控除後の配当等収益額	A	403,364円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	4,330,156円		収益調整金額	C	7,166,787円
	分配準備積立金額	D	4,091,454円		分配準備積立金額	D	5,677,281円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	8,801,106円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	13,247,432円
	当ファンドの期末残存口数	F	138,346,412口		当ファンドの期末残存口数	F	175,209,600口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	636円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	756円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	138,346円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	175,209円

(金融商品に関する注記)

1 金融商品の状況に関する事項

区分	前期自平成30年12月11日至令和 1年 6月10日	当期自令和 1年 6月11日至令和 1年12月10日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、親投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。当ファンドは、運用の効率化を図るために、為替予約取引を利用しております。当該デリバティブ取引は、為替相場の変動による市場リスクおよび信用リスク等を有しております。また、デリバティブ取引の時価等に関する事項についての契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。また、運用部から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果は運用管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。	同左

2 金融商品の時価等に関する事項

区分	前期 [令和 1年 6月10日現在]	当期 [令和 1年12月10日現在]
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	デリバティブ取引は、(デリバティブ取引に関する注記)に記載しております。	同左
	(3)上記以外の金融商品	(3)上記以外の金融商品
	上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	前期 [令和 1年 6月10日現在]	当期 [令和 1年12月10日現在]
種類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	△140,949	1,495,689
合計	△140,949	1,495,689

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項

通貨関連

前期[令和 1年 6月10日現在]

区分	種類	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
区分	種類	契約額等(円)	うち1年超	時価(円)	評価損益(円)
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建
	アメリカドル	77,465,203	―	77,838,940	△373,737
	カナダドル	9,828,934	―	9,997,225	△168,291
	オーストラリアドル	8,574,361	―	8,630,940	△56,579
	イギリスポンド	4,987,557	―	5,034,810	△47,253
	香港ドル	5,058,196	―	5,082,080	△23,884
	シンガポールドル	5,435,054	―	5,478,600	△43,546
	ユーロ	9,359,196	―	9,457,910	△98,714
合計		120,708,501	―	121,520,505	△812,004

当期[令和 1年12月10日現在]

区分	種類	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
区分	種類	契約額等(円)	うち1年超	時価(円)	評価損益(円)
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建
	アメリカドル	102,268,889	―	102,112,800	156,089
	カナダドル	12,966,798	―	12,896,100	70,698
	オーストラリアドル	10,699,436	―	10,664,640	34,796
	イギリスポンド	6,702,270	―	6,706,900	△4,630
	香港ドル	5,004,331	―	4,996,240	8,091
	シンガポールドル	7,172,100	―	7,174,800	△2,700
	ユーロ	11,702,759	―	11,660,370	42,389
合計		156,516,583	―	156,211,850	304,733

(注)時価の算定方法

1 対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。

①為替予約の受渡日(以下「当該日」といいます。)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は、当該対顧客先物相場の仲値で評価しております。

②当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。

(イ)当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。

(ロ)当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値を用いております。

2 対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。

※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(1口当たり情報)

	前期 [令和 1年 6月10日現在]	当期 [令和 1年12月10日現在]
1口当たり純資産額	0.9797円	0.9985円
(1万口当たり純資産額)	(9,797円)	(9,985円)

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第6期(令和1年6月11日-令和1年12月10日)

開示資料

決算