有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第11期(令和3年12月11日-令和4年6月10日)

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【提出】: 2022/09/09 9:38
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【項目】: 52項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引は原則としてわが国における対顧客先物相場の仲値で評価しております。
3.その他財務諸表作成のための基礎となる事項	外貨建資産等の会計処理「投資信託財産の計算に関する規則」第60条および第61条にしたがって処理しております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)
財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが翌特定期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。

(貸借対照表に関する注記)

		前期 [令和 3年12月10日現在]	当期 [令和 4年 6月10日現在]
1.	期首元本額	139,757,461円	123,926,448円
	期中追加設定元本額	6,478,820円	4,654,428円
	期中一部解約元本額	22,309,833円	8,765,463円
2.	元本の欠損
	純資産額が元本総額を下回っており、その差額であります。	414,563円	16,645,366円
3.	受益権の総数	123,926,448口	119,815,413口

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自令和 3年 6月11日至令和 3年12月10日				当期自令和 3年12月11日至令和 4年 6月10日
1.	運用に係る権限を委託するための費用			1.	運用に係る権限を委託するための費用
	「ワールド・リート・オープンマザーファンド」の信託財産の運用の指図に係る権限の全部または一部を委託するために要する費用として、信託財産に属する同親投資信託の信託財産の純資産総額に対し年1万分の60以内の率を乗じて得た額を委託者報酬の中から支弁しております。				「ワールド・リート・オープンマザーファンド」の信託財産の運用の指図に係る権限の全部または一部を委託するために要する費用として、信託財産に属する同親投資信託の信託財産の純資産総額に対し年1万分の60以内の率を乗じて得た額を委託者報酬の中から支弁しております。
2.	分配金の計算過程			2.	分配金の計算過程
	第54期令和 3年 6月11日令和 3年 7月12日				第60期令和 3年12月11日令和 4年 1月11日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	501,249円		費用控除後の配当等収益額	A	350,533円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	682,335円
	収益調整金額	C	7,069,014円		収益調整金額	C	6,589,033円
	分配準備積立金額	D	6,135,516円		分配準備積立金額	D	6,862,582円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	13,705,779円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	14,484,483円
	当ファンドの期末残存口数	F	139,227,362口		当ファンドの期末残存口数	F	123,981,929口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	984円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,168円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	139,227円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	123,981円
	第55期令和 3年 7月13日令和 3年 8月10日				第61期令和 4年 1月12日令和 4年 2月10日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	146,692円		費用控除後の配当等収益額	A	―円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	7,032,788円		収益調整金額	C	6,795,175円
	分配準備積立金額	D	6,425,386円		分配準備積立金額	D	7,767,653円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	13,604,866円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	14,562,828円
	当ファンドの期末残存口数	F	138,112,385口		当ファンドの期末残存口数	F	125,722,774口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	985円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,158円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	138,112円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	125,722円
	第56期令和 3年 8月11日令和 3年 9月10日				第62期令和 4年 2月11日令和 4年 3月10日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	189,605円		費用控除後の配当等収益額	A	95,473円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	7,333,278円		収益調整金額	C	6,835,216円
	分配準備積立金額	D	6,370,322円		分配準備積立金額	D	7,639,218円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	13,893,205円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	14,569,907円
	当ファンドの期末残存口数	F	140,514,362口		当ファンドの期末残存口数	F	126,045,546口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	988円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,155円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	140,514円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	126,045円
	第57期令和 3年 9月11日令和 3年10月11日				第63期令和 4年 3月11日令和 4年 4月11日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	260,659円		費用控除後の配当等収益額	A	541,603円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	766,083円
	収益調整金額	C	7,043,674円		収益調整金額	C	6,863,906円
	分配準備積立金額	D	6,137,840円		分配準備積立金額	D	7,595,766円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	13,442,173円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	15,767,358円
	当ファンドの期末残存口数	F	134,673,246口		当ファンドの期末残存口数	F	126,176,306口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	998円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,249円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	134,673円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	126,176円
	第58期令和 3年10月12日令和 3年11月10日				第64期令和 4年 4月12日令和 4年 5月10日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	89,672円		費用控除後の配当等収益額	A	30,655円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	298,136円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	6,987,911円		収益調整金額	C	6,894,927円
	分配準備積立金額	D	6,189,988円		分配準備積立金額	D	8,749,914円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	13,565,707円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	15,675,496円
	当ファンドの期末残存口数	F	133,361,174口		当ファンドの期末残存口数	F	126,204,391口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,017円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,242円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	133,361円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	126,204円
	第59期令和 3年11月11日令和 3年12月10日				第65期令和 4年 5月11日令和 4年 6月10日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	237,307円		費用控除後の配当等収益額	A	―円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	847,598円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	6,510,412円		収益調整金額	C	6,573,288円
	分配準備積立金額	D	5,972,028円		分配準備積立金額	D	8,189,049円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	13,567,345円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	14,762,337円
	当ファンドの期末残存口数	F	123,926,448口		当ファンドの期末残存口数	F	119,815,413口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,094円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,232円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	123,926円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	119,815円

(金融商品に関する注記)

1 金融商品の状況に関する事項

区分	前期自令和 3年 6月11日至令和 3年12月10日	当期自令和 3年12月11日至令和 4年 6月10日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、親投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。当ファンドは、運用の効率化を図るために、為替予約取引を利用しております。当該デリバティブ取引は、為替相場の変動による市場リスクおよび信用リスク等を有しております。また、デリバティブ取引の時価等に関する事項についての契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。また、運用部から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果は運用管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。	同左

2 金融商品の時価等に関する事項

区分	前期 [令和 3年12月10日現在]	当期 [令和 4年 6月10日現在]
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	デリバティブ取引は、(デリバティブ取引に関する注記)に記載しております。	同左
	(3)上記以外の金融商品	(3)上記以外の金融商品
	上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	前期 [令和 3年12月10日現在]	当期 [令和 4年 6月10日現在]
種類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	1,183,359	802,776
合計	1,183,359	802,776

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項

通貨関連

前期[令和 3年12月10日現在]

区分	種類	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
区分	種類	契約額等(円)	うち1年超	時価(円)	評価損益(円)
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建
	アメリカドル	84,355,557	―	83,043,569	1,311,988
	カナダドル	1,774,430	―	1,739,960	34,470
	オーストラリアドル	8,388,970	―	8,181,252	207,718
	イギリスポンド	4,614,238	―	4,498,350	115,888
	香港ドル	1,700,598	―	1,673,250	27,348
	シンガポールドル	1,854,168	―	1,828,283	25,885
	ユーロ	5,953,988	―	5,894,384	59,604
合計		108,641,949	―	106,859,048	1,782,901

当期[令和 4年 6月10日現在]

区分	種類	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
区分	種類	契約額等(円)	うち1年超	時価(円)	評価損益(円)
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建
	アメリカドル	66,419,407	―	70,252,736	△3,833,329
	カナダドル	1,808,878	―	1,931,705	△122,827
	オーストラリアドル	5,272,232	―	5,574,599	△302,367
	イギリスポンド	4,623,440	―	4,877,008	△253,568
	香港ドル	1,750,554	―	1,851,334	△100,780
	シンガポールドル	2,371,514	―	2,485,073	△113,559
	ユーロ	2,733,509	―	2,865,494	△131,985
合計		84,979,534	―	89,837,949	△4,858,415

(注)時価の算定方法

1 対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。

①為替予約の受渡日(以下「当該日」といいます。)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は、当該対顧客先物相場の仲値で評価しております。

②当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。

(イ)当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。

(ロ)当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値を用いております。

2 対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。

※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(1口当たり情報)

	前期 [令和 3年12月10日現在]	当期 [令和 4年 6月10日現在]
1口当たり純資産額	0.9967円	0.8611円
(1万口当たり純資産額)	(9,967円)	(8,611円)

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第11期(令和3年12月11日-令和4年6月10日)

開示資料

決算