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有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第7期(令和1年12月11日-令和2年6月10日)

【提出】: 2020/09/09 9:06
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【項目】: 52項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引は原則としてわが国における対顧客先物相場の仲値で評価しております。
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建資産等の会計処理「投資信託財産の計算に関する規則」第60条および第61条にしたがって処理しております。

(貸借対照表に関する注記)

		前期 [令和 1年12月10日現在]	当期 [令和 2年 6月10日現在]
1.	期首元本額	138,346,412円	175,209,600円
	期中追加設定元本額	45,952,914円	8,224,997円
	期中一部解約元本額	9,089,726円	34,148,782円
2.	元本の欠損
	純資産額が元本総額を下回っており、その差額であります。	260,364円	30,076,028円
3.	受益権の総数	175,209,600口	149,285,815口

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自令和 1年 6月11日至令和 1年12月10日				当期自令和 1年12月11日至令和 2年 6月10日
1.	運用に係る権限を委託するための費用			1.	運用に係る権限を委託するための費用
	「ワールド・リート・オープンマザーファンド」の信託財産の運用の指図に係る権限の全部または一部を委託するために要する費用として、信託財産に属する同親投資信託の信託財産の純資産総額に対し年1万分の60以内の率を乗じて得た額を委託者報酬の中から支弁しております。				「ワールド・リート・オープンマザーファンド」の信託財産の運用の指図に係る権限の全部または一部を委託するために要する費用として、信託財産に属する同親投資信託の信託財産の純資産総額に対し年1万分の60以内の率を乗じて得た額を委託者報酬の中から支弁しております。
2.	分配金の計算過程			2.	分配金の計算過程
	第30期令和 1年 6月11日令和 1年 7月10日				第36期令和 1年12月11日令和 2年 1月10日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	814,314円		費用控除後の配当等収益額	A	934,563円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	4,434,910円		収益調整金額	C	7,226,153円
	分配準備積立金額	D	4,147,817円		分配準備積立金額	D	5,806,553円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	9,397,041円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	13,967,269円
	当ファンドの期末残存口数	F	136,865,903口		当ファンドの期末残存口数	F	174,589,487口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	686円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	799円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	136,865円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	174,589円
	第31期令和 1年 7月11日令和 1年 8月13日				第37期令和 2年 1月11日令和 2年 2月10日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	41,412円		費用控除後の配当等収益額	A	208,891円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	6,974,258円		収益調整金額	C	6,024,622円
	分配準備積立金額	D	4,769,836円		分配準備積立金額	D	5,448,249円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	11,785,506円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	11,681,762円
	当ファンドの期末残存口数	F	173,191,558口		当ファンドの期末残存口数	F	145,217,036口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	680円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	804円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	173,191円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	145,217円
	第32期令和 1年 8月14日令和 1年 9月10日				第38期令和 2年 2月11日令和 2年 3月10日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	735,085円		費用控除後の配当等収益額	A	367,354円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	7,066,602円		収益調整金額	C	6,035,346円
	分配準備積立金額	D	4,635,002円		分配準備積立金額	D	5,488,864円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	12,436,689円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	11,891,564円
	当ファンドの期末残存口数	F	174,450,627口		当ファンドの期末残存口数	F	145,053,139口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	712円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	819円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	174,450円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	145,053円
	第33期令和 1年 9月11日令和 1年10月10日				第39期令和 2年 3月11日令和 2年 4月10日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	493,707円		費用控除後の配当等収益額	A	378,914円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	7,142,368円		収益調整金額	C	6,229,238円
	分配準備積立金額	D	5,181,295円		分配準備積立金額	D	5,707,161円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	12,817,370円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	12,315,313円
	当ファンドの期末残存口数	F	175,275,949口		当ファンドの期末残存口数	F	147,368,346口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	731円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	835円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	175,275円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	147,368円
	第34期令和 1年10月11日令和 1年11月11日				第40期令和 2年 4月11日令和 2年 5月11日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	380,466円		費用控除後の配当等収益額	A	24,415円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	7,145,085円		収益調整金額	C	6,361,777円
	分配準備積立金額	D	5,474,289円		分配準備積立金額	D	5,938,691円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	12,999,840円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	12,324,883円
	当ファンドの期末残存口数	F	174,955,853口		当ファンドの期末残存口数	F	148,963,475口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	743円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	827円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	174,955円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	148,963円
	第35期令和 1年11月12日令和 1年12月10日				第41期令和 2年 5月12日令和 2年 6月10日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	403,364円		費用控除後の配当等収益額	A	186,323円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	7,166,787円		収益調整金額	C	6,415,817円
	分配準備積立金額	D	5,677,281円		分配準備積立金額	D	5,787,000円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	13,247,432円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	12,389,140円
	当ファンドの期末残存口数	F	175,209,600口		当ファンドの期末残存口数	F	149,285,815口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	756円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	829円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	175,209円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	149,285円

(金融商品に関する注記)

1 金融商品の状況に関する事項

区分	前期自令和 1年 6月11日至令和 1年12月10日	当期自令和 1年12月11日至令和 2年 6月10日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、親投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。当ファンドは、運用の効率化を図るために、為替予約取引を利用しております。当該デリバティブ取引は、為替相場の変動による市場リスクおよび信用リスク等を有しております。また、デリバティブ取引の時価等に関する事項についての契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。また、運用部から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果は運用管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。	同左

2 金融商品の時価等に関する事項

区分	前期 [令和 1年12月10日現在]	当期 [令和 2年 6月10日現在]
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	デリバティブ取引は、(デリバティブ取引に関する注記)に記載しております。	同左
	(3)上記以外の金融商品	(3)上記以外の金融商品
	上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	前期 [令和 1年12月10日現在]	当期 [令和 2年 6月10日現在]
種類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	1,495,689	16,038,166
合計	1,495,689	16,038,166

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項

通貨関連

前期[令和 1年12月10日現在]

区分	種類	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
区分	種類	契約額等(円)	うち1年超	時価(円)	評価損益(円)
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建
	アメリカドル	102,268,889	―	102,112,800	156,089
	カナダドル	12,966,798	―	12,896,100	70,698
	オーストラリアドル	10,699,436	―	10,664,640	34,796
	イギリスポンド	6,702,270	―	6,706,900	△4,630
	香港ドル	5,004,331	―	4,996,240	8,091
	シンガポールドル	7,172,100	―	7,174,800	△2,700
	ユーロ	11,702,759	―	11,660,370	42,389
合計		156,516,583	―	156,211,850	304,733

当期[令和 2年 6月10日現在]

区分	種類	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
区分	種類	契約額等(円)	うち1年超	時価(円)	評価損益(円)
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建
	アメリカドル	76,416,984	―	76,287,000	129,984
	カナダドル	1,362,336	―	1,405,775	△43,439
	オーストラリアドル	6,749,845	―	7,105,050	△355,205
	イギリスポンド	4,364,594	―	4,524,630	△160,036
	香港ドル	1,918,525	―	1,918,200	325
	シンガポールドル	5,310,091	―	5,428,500	△118,409
	ユーロ	6,634,158	―	6,846,560	△212,402
合計		102,756,533	―	103,515,715	△759,182

(注)時価の算定方法

1 対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。

①為替予約の受渡日(以下「当該日」といいます。)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は、当該対顧客先物相場の仲値で評価しております。

②当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。

(イ)当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。

(ロ)当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値を用いております。

2 対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。

※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(1口当たり情報)

	前期 [令和 1年12月10日現在]	当期 [令和 2年 6月10日現在]
1口当たり純資産額	0.9985円	0.7985円
(1万口当たり純資産額)	(9,985円)	(7,985円)

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第7期(令和1年12月11日-令和2年6月10日)

開示資料

決算