有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第10期(令和3年6月11日-令和3年12月10日)

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【提出】: 2022/03/09 9:01
【資料】: PDFをみる
【項目】: 52項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引は原則としてわが国における対顧客先物相場の仲値で評価しております。
3.その他財務諸表作成のための基礎となる事項	外貨建資産等の会計処理「投資信託財産の計算に関する規則」第60条および第61条にしたがって処理しております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)
財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが翌特定期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。

(貸借対照表に関する注記)

		前期 [令和 3年 6月10日現在]	当期 [令和 3年12月10日現在]
1.	期首元本額	145,815,079円	139,757,461円
	期中追加設定元本額	12,971,759円	6,478,820円
	期中一部解約元本額	19,029,377円	22,309,833円
2.	元本の欠損
	純資産額が元本総額を下回っており、その差額であります。	5,768,874円	414,563円
3.	受益権の総数	139,757,461口	123,926,448口

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自令和 2年12月11日至令和 3年 6月10日				当期自令和 3年 6月11日至令和 3年12月10日
1.	運用に係る権限を委託するための費用			1.	運用に係る権限を委託するための費用
	「ワールド・リート・オープンマザーファンド」の信託財産の運用の指図に係る権限の全部または一部を委託するために要する費用として、信託財産に属する同親投資信託の信託財産の純資産総額に対し年1万分の60以内の率を乗じて得た額を委託者報酬の中から支弁しております。				「ワールド・リート・オープンマザーファンド」の信託財産の運用の指図に係る権限の全部または一部を委託するために要する費用として、信託財産に属する同親投資信託の信託財産の純資産総額に対し年1万分の60以内の率を乗じて得た額を委託者報酬の中から支弁しております。
2.	分配金の計算過程			2.	分配金の計算過程
	第48期令和 2年12月11日令和 3年 1月12日				第54期令和 3年 6月11日令和 3年 7月12日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	499,684円		費用控除後の配当等収益額	A	501,249円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	6,843,947円		収益調整金額	C	7,069,014円
	分配準備積立金額	D	6,040,064円		分配準備積立金額	D	6,135,516円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	13,383,695円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	13,705,779円
	当ファンドの期末残存口数	F	145,664,901口		当ファンドの期末残存口数	F	139,227,362口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	918円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	984円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	145,664円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	139,227円
	第49期令和 3年 1月13日令和 3年 2月10日				第55期令和 3年 7月13日令和 3年 8月10日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	109,407円		費用控除後の配当等収益額	A	146,692円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	6,829,281円		収益調整金額	C	7,032,788円
	分配準備積立金額	D	6,215,592円		分配準備積立金額	D	6,425,386円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	13,154,280円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	13,604,866円
	当ファンドの期末残存口数	F	143,531,789口		当ファンドの期末残存口数	F	138,112,385口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	916円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	985円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	143,531円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	138,112円
	第50期令和 3年 2月11日令和 3年 3月10日				第56期令和 3年 8月11日令和 3年 9月10日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	305,313円		費用控除後の配当等収益額	A	189,605円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	7,032,902円		収益調整金額	C	7,333,278円
	分配準備積立金額	D	6,104,651円		分配準備積立金額	D	6,370,322円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	13,442,866円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	13,893,205円
	当ファンドの期末残存口数	F	144,890,995口		当ファンドの期末残存口数	F	140,514,362口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	927円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	988円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	144,890円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	140,514円
	第51期令和 3年 3月11日令和 3年 4月12日				第57期令和 3年 9月11日令和 3年10月11日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	495,537円		費用控除後の配当等収益額	A	260,659円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	7,175,148円		収益調整金額	C	7,043,674円
	分配準備積立金額	D	6,200,769円		分配準備積立金額	D	6,137,840円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	13,871,454円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	13,442,173円
	当ファンドの期末残存口数	F	145,699,525口		当ファンドの期末残存口数	F	134,673,246口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	952円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	998円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	145,699円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	134,673円
	第52期令和 3年 4月13日令和 3年 5月10日				第58期令和 3年10月12日令和 3年11月10日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	163,961円		費用控除後の配当等収益額	A	89,672円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	298,136円
	収益調整金額	C	7,130,358円		収益調整金額	C	6,987,911円
	分配準備積立金額	D	6,244,320円		分配準備積立金額	D	6,189,988円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	13,538,639円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	13,565,707円
	当ファンドの期末残存口数	F	141,951,919口		当ファンドの期末残存口数	F	133,361,174口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	953円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,017円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	141,951円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	133,361円
	第53期令和 3年 5月11日令和 3年 6月10日				第59期令和 3年11月11日令和 3年12月10日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	200,951円		費用控除後の配当等収益額	A	237,307円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	847,598円
	収益調整金額	C	7,034,996円		収益調整金額	C	6,510,412円
	分配準備積立金額	D	6,154,840円		分配準備積立金額	D	5,972,028円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	13,390,787円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	13,567,345円
	当ファンドの期末残存口数	F	139,757,461口		当ファンドの期末残存口数	F	123,926,448口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	958円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,094円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	139,757円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	123,926円

(金融商品に関する注記)

1 金融商品の状況に関する事項

区分	前期自令和 2年12月11日至令和 3年 6月10日	当期自令和 3年 6月11日至令和 3年12月10日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、親投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。当ファンドは、運用の効率化を図るために、為替予約取引を利用しております。当該デリバティブ取引は、為替相場の変動による市場リスクおよび信用リスク等を有しております。また、デリバティブ取引の時価等に関する事項についての契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。また、運用部から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果は運用管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。	同左

2 金融商品の時価等に関する事項

区分	前期 [令和 3年 6月10日現在]	当期 [令和 3年12月10日現在]
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	デリバティブ取引は、(デリバティブ取引に関する注記)に記載しております。	同左
	(3)上記以外の金融商品	(3)上記以外の金融商品
	上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	前期 [令和 3年 6月10日現在]	当期 [令和 3年12月10日現在]
種類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	8,194,300	1,183,359
合計	8,194,300	1,183,359

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項

通貨関連

前期[令和 3年 6月10日現在]

区分	種類	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
区分	種類	契約額等(円)	うち1年超	時価(円)	評価損益(円)
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建
	アメリカドル	85,348,471	―	86,057,587	△709,116
	カナダドル	1,669,419	―	1,674,018	△4,599
	オーストラリアドル	8,350,349	―	8,383,755	△33,406
	イギリスポンド	4,160,393	―	4,177,642	△17,249
	香港ドル	1,680,267	―	1,695,600	△15,333
	シンガポールドル	4,422,534	―	4,468,667	△46,133
	ユーロ	8,113,640	―	8,143,919	△30,279
合計		113,745,073	―	114,601,188	△856,115

当期[令和 3年12月10日現在]

区分	種類	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
区分	種類	契約額等(円)	うち1年超	時価(円)	評価損益(円)
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建
	アメリカドル	84,355,557	―	83,043,569	1,311,988
	カナダドル	1,774,430	―	1,739,960	34,470
	オーストラリアドル	8,388,970	―	8,181,252	207,718
	イギリスポンド	4,614,238	―	4,498,350	115,888
	香港ドル	1,700,598	―	1,673,250	27,348
	シンガポールドル	1,854,168	―	1,828,283	25,885
	ユーロ	5,953,988	―	5,894,384	59,604
合計		108,641,949	―	106,859,048	1,782,901

(注)時価の算定方法

1 対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。

①為替予約の受渡日(以下「当該日」といいます。)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は、当該対顧客先物相場の仲値で評価しております。

②当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。

(イ)当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。

(ロ)当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値を用いております。

2 対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。

※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(1口当たり情報)

	前期 [令和 3年 6月10日現在]	当期 [令和 3年12月10日現在]
1口当たり純資産額	0.9587円	0.9967円
(1万口当たり純資産額)	(9,587円)	(9,967円)

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第10期(令和3年6月11日-令和3年12月10日)

開示資料

決算