有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第17期(2024/12/11-2025/06/10)

【提出】: 2025/09/09 9:03
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【項目】: 52項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引は原則としてわが国における対顧客先物相場の仲値で評価しております。
3.その他財務諸表作成のための基礎となる事項	外貨建資産等の会計処理「投資信託財産の計算に関する規則」第60条および第61条にしたがって処理しております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)
財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが翌特定期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。

(貸借対照表に関する注記)

		前期 [2024年12月10日現在]	当期 [2025年 6月10日現在]
1.	期首元本額	91,914,690円	90,905,697円
	期中追加設定元本額	11,862,032円	680,123円
	期中一部解約元本額	12,871,025円	14,905,681円
2.	元本の欠損
	純資産額が元本総額を下回っており、その差額であります。	17,841,875円	18,407,086円
3.	受益権の総数	90,905,697口	76,680,139口

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自 2024年 6月11日至 2024年12月10日				当期自 2024年12月11日至 2025年 6月10日
1.	運用に係る権限を委託するための費用			1.	運用に係る権限を委託するための費用
	「ワールド・リート・オープンマザーファンド」の信託財産の運用の指図に係る権限の全部または一部を委託するために要する費用として、信託財産に属する同親投資信託の信託財産の純資産総額に対し年1万分の60以内の率を乗じて得た額を委託者報酬の中から支弁しております。				「ワールド・リート・オープンマザーファンド」の信託財産の運用の指図に係る権限の全部または一部を委託するために要する費用として、信託財産に属する同親投資信託の信託財産の純資産総額に対し年1万分の30以内の率を乗じて得た額を委託者報酬の中から支弁しております。
2.	分配金の計算過程			2.	分配金の計算過程
	第90期 2024年 6月11日 2024年 7月10日				第96期 2024年12月11日 2025年 1月10日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	369,963円		費用控除後の配当等収益額	A	279,262円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	6,038,613円		収益調整金額	C	6,719,614円
	分配準備積立金額	D	6,484,236円		分配準備積立金額	D	5,792,110円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	12,892,812円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	12,790,986円
	当ファンドの期末残存口数	F	91,692,714口		当ファンドの期末残存口数	F	90,055,352口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,406円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,420円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	91,692円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	90,055円
	第91期 2024年 7月11日 2024年 8月13日				第97期 2025年 1月11日 2025年 2月10日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	87,522円		費用控除後の配当等収益額	A	59,487円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	6,246,521円		収益調整金額	C	6,605,707円
	分配準備積立金額	D	6,756,478円		分配準備積立金額	D	5,865,779円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	13,090,521円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	12,530,973円
	当ファンドの期末残存口数	F	93,138,190口		当ファンドの期末残存口数	F	88,428,342口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,405円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,417円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	93,138円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	88,428円
	第92期 2024年 8月14日 2024年 9月10日				第98期 2025年 2月11日 2025年 3月10日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	91,865円		費用控除後の配当等収益額	A	1,582円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	6,349,397円		収益調整金額	C	6,609,442円
	分配準備積立金額	D	6,743,862円		分配準備積立金額	D	5,825,618円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	13,185,124円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	12,436,642円
	当ファンドの期末残存口数	F	93,822,485口		当ファンドの期末残存口数	F	88,374,744口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,405円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,407円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	93,822円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	88,374円
	第93期 2024年 9月11日 2024年10月10日				第99期 2025年 3月11日 2025年 4月10日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	187,955円		費用控除後の配当等収益額	A	187,199円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	7,432,872円		収益調整金額	C	5,741,195円
	分配準備積立金額	D	6,579,283円		分配準備積立金額	D	4,970,274円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	14,200,110円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	10,898,668円
	当ファンドの期末残存口数	F	100,311,849口		当ファンドの期末残存口数	F	76,659,567口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,415円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,421円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	100,311円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	76,659円
	第94期 2024年10月11日 2024年11月11日				第100期 2025年 4月11日 2025年 5月12日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	34,244円		費用控除後の配当等収益額	A	79,440円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	6,910,087円		収益調整金額	C	5,754,633円
	分配準備積立金額	D	6,156,831円		分配準備積立金額	D	5,080,542円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	13,101,162円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	10,914,615円
	当ファンドの期末残存口数	F	92,962,588口		当ファンドの期末残存口数	F	76,752,653口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,409円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,422円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	92,962円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	76,752円
	第95期 2024年11月12日 2024年12月10日				第101期 2025年 5月13日 2025年 6月10日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	―円		費用控除後の配当等収益額	A	116,763円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	6,774,310円		収益調整金額	C	5,755,396円
	分配準備積立金額	D	5,946,266円		分配準備積立金額	D	5,072,315円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	12,720,576円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	10,944,474円
	当ファンドの期末残存口数	F	90,905,697口		当ファンドの期末残存口数	F	76,680,139口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,399円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,427円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	90,905円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	76,680円

(金融商品に関する注記)

1 金融商品の状況に関する事項

区分	前期自 2024年 6月11日至 2024年12月10日	当期自 2024年12月11日至 2025年 6月10日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、親投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。当ファンドは、運用の効率化を図るために、為替予約取引を利用しております。当該デリバティブ取引は、為替相場の変動による市場リスクおよび信用リスク等を有しております。また、デリバティブ取引の時価等に関する事項についての契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。また、運用部から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果はリスク管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。	同左

2 金融商品の時価等に関する事項

区分	前期 [2024年12月10日現在]	当期 [2025年 6月10日現在]
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	デリバティブ取引は、(デリバティブ取引に関する注記)に記載しております。	同左
	(3)上記以外の金融商品	(3)上記以外の金融商品
	上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	前期 [2024年12月10日現在]	当期 [2025年 6月10日現在]
種類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	△1,332,565	791,414
合計	△1,332,565	791,414

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項

通貨関連

前期[2024年12月10日現在]

区分	種類	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
区分	種類	契約額等(円)	うち1年超	時価(円)	評価損益(円)
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建
	アメリカドル	54,959,206	―	54,173,368	785,838
	カナダドル	724,057	―	704,775	19,282
	オーストラリアドル	4,767,514	―	4,630,080	137,434
	イギリスポンド	2,317,629	―	2,295,106	22,523
	香港ドル	487,652	―	480,822	6,830
	シンガポールドル	1,046,018	―	1,027,093	18,925
	ユーロ	2,818,884	―	2,763,105	55,779
合計		67,120,960	―	66,074,349	1,046,611

当期[2025年 6月10日現在]

区分	種類	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
区分	種類	契約額等(円)	うち1年超	時価(円)	評価損益(円)
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建
	アメリカドル	39,033,459	―	39,373,325	△339,866
	カナダドル	309,759	―	316,479	△6,720
	オーストラリアドル	3,426,147	―	3,492,345	△66,198
	イギリスポンド	2,884,635	―	2,935,699	△51,064
	香港ドル	1,097,497	―	1,102,311	△4,814
	シンガポールドル	2,023,385	―	2,045,862	△22,477
	ユーロ	1,593,450	―	1,618,372	△24,922
合計		50,368,332	―	50,884,393	△516,061

(注)時価の算定方法

1 対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。

①為替予約の受渡日(以下「当該日」といいます。)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は、当該対顧客先物相場の仲値で評価しております。

②当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。

(イ)当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。

(ロ)当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値を用いております。

2 対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。

※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(1口当たり情報)

	前期 [2024年12月10日現在]	当期 [2025年 6月10日現在]
1口当たり純資産額	0.8037円	0.7599円
(1万口当たり純資産額)	(8,037円)	(7,599円)

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第17期(2024/12/11-2025/06/10)

開示資料

決算