有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第14期(2023/06/13-2023/12/11)

【提出】: 2024/03/08 9:08
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【項目】: 52項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引は原則としてわが国における対顧客先物相場の仲値で評価しております。
3.その他財務諸表作成のための基礎となる事項	外貨建資産等の会計処理「投資信託財産の計算に関する規則」第60条および第61条にしたがって処理しております。ファンドの特定期間当ファンドは、原則として毎年6月10日および12月10日を特定期間の末日としておりますが、前特定期間および当特定期間においては当該日が休業日のため、当特定期間は2023年 6月13日から2023年12月11日までとなっております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)
財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが翌特定期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。

(貸借対照表に関する注記)

		前期 [2023年 6月12日現在]	当期 [2023年12月11日現在]
1.	期首元本額	105,946,629円	104,748,623円
	期中追加設定元本額	4,178,878円	2,889,359円
	期中一部解約元本額	5,376,884円	4,966,805円
2.	元本の欠損
	純資産額が元本総額を下回っており、その差額であります。	25,719,107円	26,342,618円
3.	受益権の総数	104,748,623口	102,671,177口

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自 2022年12月13日至 2023年 6月12日				当期自 2023年 6月13日至 2023年12月11日
1.	運用に係る権限を委託するための費用			1.	運用に係る権限を委託するための費用
	「ワールド・リート・オープンマザーファンド」の信託財産の運用の指図に係る権限の全部または一部を委託するために要する費用として、信託財産に属する同親投資信託の信託財産の純資産総額に対し年1万分の60以内の率を乗じて得た額を委託者報酬の中から支弁しております。				「ワールド・リート・オープンマザーファンド」の信託財産の運用の指図に係る権限の全部または一部を委託するために要する費用として、信託財産に属する同親投資信託の信託財産の純資産総額に対し年1万分の60以内の率を乗じて得た額を委託者報酬の中から支弁しております。
2.	分配金の計算過程			2.	分配金の計算過程
	第72期 2022年12月13日 2023年 1月10日				第78期 2023年 6月13日 2023年 7月10日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	288,251円		費用控除後の配当等収益額	A	361,446円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	6,268,551円		収益調整金額	C	6,466,266円
	分配準備積立金額	D	7,275,628円		分配準備積立金額	D	7,212,301円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	13,832,430円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	14,040,013円
	当ファンドの期末残存口数	F	106,194,109口		当ファンドの期末残存口数	F	104,579,280口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,302円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,342円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	106,194円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	104,579円
	第73期 2023年 1月11日 2023年 2月10日				第79期 2023年 7月11日 2023年 8月10日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	107,134円		費用控除後の配当等収益額	A	44,623円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	6,205,845円		収益調整金額	C	6,394,908円
	分配準備積立金額	D	7,317,469円		分配準備積立金額	D	7,340,649円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	13,630,448円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	13,780,180円
	当ファンドの期末残存口数	F	104,622,728口		当ファンドの期末残存口数	F	103,079,043口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,302円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,336円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	104,622円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	103,079円
	第74期 2023年 2月11日 2023年 3月10日				第80期 2023年 8月11日 2023年 9月11日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	79,750円		費用控除後の配当等収益額	A	59,168円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	6,248,664円		収益調整金額	C	6,384,222円
	分配準備積立金額	D	7,318,493円		分配準備積立金額	D	7,244,652円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	13,646,907円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	13,688,042円
	当ファンドの期末残存口数	F	104,940,376口		当ファンドの期末残存口数	F	102,714,960口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,300円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,332円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	104,940円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	102,714円
	第75期 2023年 3月11日 2023年 4月10日				第81期 2023年 9月12日 2023年10月10日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	303,006円		費用控除後の配当等収益額	A	258,876円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	6,466,618円		収益調整金額	C	6,572,535円
	分配準備積立金額	D	7,200,460円		分配準備積立金額	D	7,170,221円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	13,970,084円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	14,001,632円
	当ファンドの期末残存口数	F	105,867,561口		当ファンドの期末残存口数	F	103,896,539口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,319円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,347円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	105,867円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	103,896円
	第76期 2023年 4月11日 2023年 5月10日				第82期 2023年10月11日 2023年11月10日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	156,481円		費用控除後の配当等収益額	A	―円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	6,489,153円		収益調整金額	C	6,509,493円
	分配準備積立金額	D	7,385,141円		分配準備積立金額	D	7,213,659円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	14,030,775円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	13,723,152円
	当ファンドの期末残存口数	F	105,943,308口		当ファンドの期末残存口数	F	102,590,879口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,324円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,337円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	105,943円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	102,590円
	第77期 2023年 5月11日 2023年 6月12日				第83期 2023年11月11日 2023年12月11日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	36,545円		費用控除後の配当等収益額	A	161,394円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	6,457,986円		収益調整金額	C	6,532,511円
	分配準備積立金額	D	7,310,105円		分配準備積立金額	D	7,098,925円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	13,804,636円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	13,792,830円
	当ファンドの期末残存口数	F	104,748,623口		当ファンドの期末残存口数	F	102,671,177口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,317円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,343円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	104,748円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	102,671円

(金融商品に関する注記)

1 金融商品の状況に関する事項

区分	前期自 2022年12月13日至 2023年 6月12日	当期自 2023年 6月13日至 2023年12月11日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、親投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。当ファンドは、運用の効率化を図るために、為替予約取引を利用しております。当該デリバティブ取引は、為替相場の変動による市場リスクおよび信用リスク等を有しております。また、デリバティブ取引の時価等に関する事項についての契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。また、運用部から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果はリスク管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。	同左

2 金融商品の時価等に関する事項

区分	前期 [2023年 6月12日現在]	当期 [2023年12月11日現在]
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	デリバティブ取引は、(デリバティブ取引に関する注記)に記載しております。	同左
	(3)上記以外の金融商品	(3)上記以外の金融商品
	上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	前期 [2023年 6月12日現在]	当期 [2023年12月11日現在]
種類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	1,778,178	2,911,726
合計	1,778,178	2,911,726

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項

通貨関連

前期[2023年 6月12日現在]

区分	種類	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
区分	種類	契約額等(円)	うち1年超	時価(円)	評価損益(円)
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建
	アメリカドル	50,985,486	―	52,484,832	△1,499,346
	カナダドル	1,408,492	―	1,471,691	△63,199
	オーストラリアドル	4,273,556	―	4,455,315	△181,759
	イギリスポンド	2,394,226	―	2,486,817	△92,591
	香港ドル	2,132,841	―	2,194,755	△61,914
	シンガポールドル	2,347,703	―	2,404,988	△57,285
	ユーロ	2,781,276	―	2,829,278	△48,002
合計		66,323,580	―	68,327,676	△2,004,096

当期[2023年12月11日現在]

区分	種類	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
区分	種類	契約額等(円)	うち1年超	時価(円)	評価損益(円)
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建
	アメリカドル	53,094,632	―	53,686,324	△591,692
	カナダドル	1,263,793	―	1,228,689	35,104
	オーストラリアドル	4,200,215	―	4,113,813	86,402
	イギリスポンド	2,368,389	―	2,313,656	54,733
	香港ドル	1,132,217	―	1,091,121	41,096
	シンガポールドル	1,271,101	―	1,233,866	37,235
	ユーロ	3,537,518	―	3,393,165	144,353
合計		66,867,865	―	67,060,634	△192,769

(注)時価の算定方法

1 対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。

①為替予約の受渡日(以下「当該日」といいます。)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は、当該対顧客先物相場の仲値で評価しております。

②当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。

(イ)当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。

(ロ)当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値を用いております。

2 対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。

※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(1口当たり情報)

	前期 [2023年 6月12日現在]	当期 [2023年12月11日現在]
1口当たり純資産額	0.7545円	0.7434円
(1万口当たり純資産額)	(7,545円)	(7,434円)

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第14期(2023/06/13-2023/12/11)

開示資料

決算