有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第16期(2024/06/11-2024/12/10)

【提出】: 2025/03/07 9:11
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【項目】: 52項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引は原則としてわが国における対顧客先物相場の仲値で評価しております。
3.その他財務諸表作成のための基礎となる事項	外貨建資産等の会計処理「投資信託財産の計算に関する規則」第60条および第61条にしたがって処理しております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)
財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが翌特定期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。

(貸借対照表に関する注記)

		前期 [2024年 6月10日現在]	当期 [2024年12月10日現在]
1.	期首元本額	102,671,177円	91,914,690円
	期中追加設定元本額	2,865,651円	11,862,032円
	期中一部解約元本額	13,622,138円	12,871,025円
2.	元本の欠損
	純資産額が元本総額を下回っており、その差額であります。	22,803,293円	17,841,875円
3.	受益権の総数	91,914,690口	90,905,697口

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自 2023年12月12日至 2024年 6月10日				当期自 2024年 6月11日至 2024年12月10日
1.	運用に係る権限を委託するための費用			1.	運用に係る権限を委託するための費用
	「ワールド・リート・オープンマザーファンド」の信託財産の運用の指図に係る権限の全部または一部を委託するために要する費用として、信託財産に属する同親投資信託の信託財産の純資産総額に対し年1万分の60以内の率を乗じて得た額を委託者報酬の中から支弁しております。				「ワールド・リート・オープンマザーファンド」の信託財産の運用の指図に係る権限の全部または一部を委託するために要する費用として、信託財産に属する同親投資信託の信託財産の純資産総額に対し年1万分の60以内の率を乗じて得た額を委託者報酬の中から支弁しております。
2.	分配金の計算過程			2.	分配金の計算過程
	第84期 2023年12月12日 2024年 1月10日				第90期 2024年 6月11日 2024年 7月10日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	430,605円		費用控除後の配当等収益額	A	369,963円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	6,512,753円		収益調整金額	C	6,038,613円
	分配準備積立金額	D	6,901,890円		分配準備積立金額	D	6,484,236円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	13,845,248円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	12,892,812円
	当ファンドの期末残存口数	F	100,561,146口		当ファンドの期末残存口数	F	91,692,714口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,376円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,406円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	100,561円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	91,692円
	第85期 2024年 1月11日 2024年 2月13日				第91期 2024年 7月11日 2024年 8月13日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	―円		費用控除後の配当等収益額	A	87,522円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	6,250,298円		収益調整金額	C	6,246,521円
	分配準備積立金額	D	6,912,766円		分配準備積立金額	D	6,756,478円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	13,163,064円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	13,090,521円
	当ファンドの期末残存口数	F	96,305,553口		当ファンドの期末残存口数	F	93,138,190口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,366円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,405円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	96,305円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	93,138円
	第86期 2024年 2月14日 2024年 3月11日				第92期 2024年 8月14日 2024年 9月10日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	138,875円		費用控除後の配当等収益額	A	91,865円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	6,120,096円		収益調整金額	C	6,349,397円
	分配準備積立金額	D	6,659,679円		分配準備積立金額	D	6,743,862円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	12,918,650円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	13,185,124円
	当ファンドの期末残存口数	F	94,189,723口		当ファンドの期末残存口数	F	93,822,485口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,371円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,405円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	94,189円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	93,822円
	第87期 2024年 3月12日 2024年 4月10日				第93期 2024年 9月11日 2024年10月10日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	240,677円		費用控除後の配当等収益額	A	187,955円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	5,950,446円		収益調整金額	C	7,432,872円
	分配準備積立金額	D	6,502,355円		分配準備積立金額	D	6,579,283円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	12,693,478円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	14,200,110円
	当ファンドの期末残存口数	F	91,458,886口		当ファンドの期末残存口数	F	100,311,849口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,387円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,415円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	91,458円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	100,311円
	第88期 2024年 4月11日 2024年 5月10日				第94期 2024年10月11日 2024年11月11日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	―円		費用控除後の配当等収益額	A	34,244円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	6,056,622円		収益調整金額	C	6,910,087円
	分配準備積立金額	D	6,650,395円		分配準備積立金額	D	6,156,831円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	12,707,017円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	13,101,162円
	当ファンドの期末残存口数	F	92,220,090口		当ファンドの期末残存口数	F	92,962,588口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,377円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,409円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	92,220円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	92,962円
	第89期 2024年 5月11日 2024年 6月10日				第95期 2024年11月12日 2024年12月10日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	71,826円		費用控除後の配当等収益額	A	―円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	6,044,867円		収益調整金額	C	6,774,310円
	分配準備積立金額	D	6,528,218円		分配準備積立金額	D	5,946,266円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	12,644,911円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	12,720,576円
	当ファンドの期末残存口数	F	91,914,690口		当ファンドの期末残存口数	F	90,905,697口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,375円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,399円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	91,914円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	90,905円

(金融商品に関する注記)

1 金融商品の状況に関する事項

区分	前期自 2023年12月12日至 2024年 6月10日	当期自 2024年 6月11日至 2024年12月10日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、親投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。当ファンドは、運用の効率化を図るために、為替予約取引を利用しております。当該デリバティブ取引は、為替相場の変動による市場リスクおよび信用リスク等を有しております。また、デリバティブ取引の時価等に関する事項についての契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。また、運用部から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果はリスク管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。	同左

2 金融商品の時価等に関する事項

区分	前期 [2024年 6月10日現在]	当期 [2024年12月10日現在]
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	デリバティブ取引は、(デリバティブ取引に関する注記)に記載しております。	同左
	(3)上記以外の金融商品	(3)上記以外の金融商品
	上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	前期 [2024年 6月10日現在]	当期 [2024年12月10日現在]
種類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	988,574	△1,332,565
合計	988,574	△1,332,565

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項

通貨関連

前期[2024年 6月10日現在]

区分	種類	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
区分	種類	契約額等(円)	うち1年超	時価(円)	評価損益(円)
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建
	アメリカドル	47,787,193	―	48,293,442	△506,249
	カナダドル	969,023	―	968,107	916
	オーストラリアドル	4,646,229	―	4,608,315	37,914
	イギリスポンド	2,580,710	―	2,612,153	△31,443
	香港ドル	316,355	―	319,124	△2,769
	シンガポールドル	934,855	―	938,957	△4,102
	ユーロ	3,005,453	―	3,008,639	△3,186
合計		60,239,818	―	60,748,737	△508,919

当期[2024年12月10日現在]

区分	種類	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
区分	種類	契約額等(円)	うち1年超	時価(円)	評価損益(円)
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建
	アメリカドル	54,959,206	―	54,173,368	785,838
	カナダドル	724,057	―	704,775	19,282
	オーストラリアドル	4,767,514	―	4,630,080	137,434
	イギリスポンド	2,317,629	―	2,295,106	22,523
	香港ドル	487,652	―	480,822	6,830
	シンガポールドル	1,046,018	―	1,027,093	18,925
	ユーロ	2,818,884	―	2,763,105	55,779
合計		67,120,960	―	66,074,349	1,046,611

(注)時価の算定方法

1 対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。

①為替予約の受渡日(以下「当該日」といいます。)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は、当該対顧客先物相場の仲値で評価しております。

②当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。

(イ)当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。

(ロ)当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値を用いております。

2 対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。

※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(1口当たり情報)

	前期 [2024年 6月10日現在]	当期 [2024年12月10日現在]
1口当たり純資産額	0.7519円	0.8037円
(1万口当たり純資産額)	(7,519円)	(8,037円)

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第16期(2024/06/11-2024/12/10)

開示資料

決算