有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第19期(2025/12/11-2026/06/10)

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【提出】: 2026/09/09 9:22
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【項目】: 52項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引は原則としてわが国における対顧客先物相場の仲値で評価しております。
3.その他財務諸表作成のための基礎となる事項	外貨建資産等の会計処理「投資信託財産の計算に関する規則」第60条および第61条にしたがって処理しております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)
財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが翌特定期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。

(貸借対照表に関する注記)

		前期 [2025年12月10日現在]	当期 [2026年 6月10日現在]
1.	期首元本額	76,680,139円	63,595,503円
	期中追加設定元本額	976,283円	992,476円
	期中一部解約元本額	14,060,919円	7,073,031円
2.	元本の欠損
	純資産額が元本総額を下回っており、その差額であります。	16,785,392円	12,166,668円
3.	受益権の総数	63,595,503口	57,514,948口

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自 2025年 6月11日至 2025年12月10日				当期自 2025年12月11日至 2026年 6月10日
1.	運用に係る権限を委託するための費用			1.	運用に係る権限を委託するための費用
	「ワールド・リート・オープンマザーファンド」の信託財産の運用の指図に係る権限の全部または一部を委託するために要する費用として、信託財産に属する同親投資信託の信託財産の純資産総額に対し年1万分の30以内の率を乗じて得た額を委託者報酬の中から支弁しております。				「ワールド・リート・オープンマザーファンド」の信託財産の運用の指図に係る権限の全部または一部を委託するために要する費用として、信託財産に属する同親投資信託の信託財産の純資産総額に対し年1万分の30以内の率を乗じて得た額を委託者報酬の中から支弁しております。
2.	分配金の計算過程			2.	分配金の計算過程
	第102期 2025年 6月11日 2025年 7月10日				第108期 2025年12月11日 2026年 1月13日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	147,010円		費用控除後の配当等収益額	A	270,841円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	5,772,879円		収益調整金額	C	4,907,092円
	分配準備積立金額	D	5,104,091円		分配準備積立金額	D	4,193,593円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	11,023,980円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	9,371,526円
	当ファンドの期末残存口数	F	76,742,816口		当ファンドの期末残存口数	F	64,028,607口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,436円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,463円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	76,742円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	64,028円
	第103期 2025年 7月11日 2025年 8月12日				第109期 2026年 1月14日 2026年 2月10日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	―円		費用控除後の配当等収益額	A	28,187円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	4,912,432円		収益調整金額	C	4,926,985円
	分配準備積立金額	D	4,381,578円		分配準備積立金額	D	4,399,406円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	9,294,010円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	9,354,578円
	当ファンドの期末残存口数	F	65,153,080口		当ファンドの期末残存口数	F	64,158,409口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,426円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,458円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	65,153円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	64,158円
	第104期 2025年 8月13日 2025年 9月10日				第110期 2026年 2月11日 2026年 3月10日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	129,008円		費用控除後の配当等収益額	A	58,946円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	4,851,799円		収益調整金額	C	4,894,546円
	分配準備積立金額	D	4,252,915円		分配準備積立金額	D	4,322,941円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	9,233,722円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	9,276,433円
	当ファンドの期末残存口数	F	64,275,815口		当ファンドの期末残存口数	F	63,654,144口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,436円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,457円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	64,275円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	63,654円
	第105期 2025年 9月11日 2025年10月10日				第111期 2026年 3月11日 2026年 4月10日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	117,283円		費用控除後の配当等収益額	A	187,337円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	4,779,077円		収益調整金額	C	4,806,947円
	分配準備積立金額	D	4,238,035円		分配準備積立金額	D	4,231,243円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	9,134,395円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	9,225,527円
	当ファンドの期末残存口数	F	63,206,975口		当ファンドの期末残存口数	F	62,447,145口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,445円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,477円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	63,206円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	62,447円
	第106期 2025年10月11日 2025年11月10日				第112期 2026年 4月11日 2026年 5月11日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	31,235円		費用控除後の配当等収益額	A	51,847円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	4,797,715円		収益調整金額	C	4,613,974円
	分配準備積立金額	D	4,291,884円		分配準備積立金額	D	4,173,485円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	9,120,834円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	8,839,306円
	当ファンドの期末残存口数	F	63,335,060口		当ファンドの期末残存口数	F	59,887,167口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,440円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,475円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	63,335円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	59,887円
	第107期 2025年11月11日 2025年12月10日				第113期 2026年 5月12日 2026年 6月10日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	7,197円		費用控除後の配当等収益額	A	39,405円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	4,836,032円		収益調整金額	C	4,434,787円
	分配準備積立金額	D	4,258,836円		分配準備積立金額	D	3,996,893円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	9,102,065円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	8,471,085円
	当ファンドの期末残存口数	F	63,595,503口		当ファンドの期末残存口数	F	57,514,948口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,431円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,472円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	63,595円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	57,514円

(金融商品に関する注記)

1 金融商品の状況に関する事項

区分	前期自 2025年 6月11日至 2025年12月10日	当期自 2025年12月11日至 2026年 6月10日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、親投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。当ファンドは、運用の効率化を図るために、為替予約取引を利用しております。当該デリバティブ取引は、為替相場の変動による市場リスクおよび信用リスク等を有しております。また、デリバティブ取引の時価等に関する事項についての契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。また、運用部から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果はリスク管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。	同左

2 金融商品の時価等に関する事項

区分	前期 [2025年12月10日現在]	当期 [2026年 6月10日現在]
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	デリバティブ取引は、(デリバティブ取引に関する注記)に記載しております。	同左
	(3)上記以外の金融商品	(3)上記以外の金融商品
	上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	前期 [2025年12月10日現在]	当期 [2026年 6月10日現在]
種類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	△426,332	858,259
合計	△426,332	858,259

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項

通貨関連

前期[2025年12月10日現在]

区分	種類	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
区分	種類	契約額等(円)	うち1年超	時価(円)	評価損益(円)
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建
	アメリカドル	32,986,570	―	32,924,883	61,687
	カナダドル	457,195	―	464,026	△6,831
	オーストラリアドル	3,156,162	―	3,247,083	△90,921
	イギリスポンド	1,908,374	―	1,936,804	△28,430
	香港ドル	181,588	―	181,138	450
	シンガポールドル	1,756,242	―	1,764,938	△8,696
	ユーロ	1,323,449	―	1,330,141	△6,692
合計		41,769,580	―	41,849,013	△79,433

当期[2026年 6月10日現在]

区分	種類	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
区分	種類	契約額等(円)	うち1年超	時価(円)	評価損益(円)
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建
	アメリカドル	31,299,250	―	31,647,795	△348,545
	カナダドル	80,825	―	80,447	378
	オーストラリアドル	3,062,536	―	3,049,508	13,028
	イギリスポンド	1,636,726	―	1,650,202	△13,476
	香港ドル	427,462	―	431,579	△4,117
	シンガポールドル	1,439,767	―	1,445,623	△5,856
	ユーロ	2,125,117	―	2,127,416	△2,299
合計		40,071,683	―	40,432,570	△360,887

(注)時価の算定方法

1 対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。

①為替予約の受渡日(以下「当該日」といいます。)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は、当該対顧客先物相場の仲値で評価しております。

②当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。

(イ)当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。

(ロ)当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値を用いております。

2 対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。

※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(1口当たり情報)

	前期 [2025年12月10日現在]	当期 [2026年 6月10日現在]
1口当たり純資産額	0.7361円	0.7885円
(1万口当たり純資産額)	(7,361円)	(7,885円)

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第19期(2025/12/11-2026/06/10)

開示資料

決算