有価証券報告書-第23期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
棚卸資産評価損	703百万円		27百万円
販売用不動産評価損	165		165
退職給付に係る負債	922		958
貸倒引当金	2		10
固定資産評価損	384		384
減損損失	944		1,883
受注損失引当金	124		65
連結会社間内部利益消去	1,132		1,136
繰越欠損金(注)	3,903		6,079
環境対策引当金	1,248		1,268
その他	651		880
繰延税金資産小計	10,185		12,860
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	△3,899		△6,079
将来減算一時差異の合計に係る評価性引当額	△4,525		△5,154
評価性引当額小計	△8,424		△11,234
繰延税金資産合計	1,761		1,625
繰延税金負債
その他	△161		△317
繰延税金負債合計	△161		△317
繰延税金資産の純額	1,599		1,308

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2025年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)	合計 (百万円)
税務上の繰越欠損金(※1)	-	-	-	-	-	3,903	3,903
評価性引当額	-	-	-	-	-	△3,899	△3,899
繰延税金資産	-	-	-	-	-	4	4

(※) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額である。
当連結会計年度(2026年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)	合計 (百万円)
税務上の繰越欠損金(※1)	-	-	-	-	-	6,079	6,079
評価性引当額	-	-	-	-	-	△6,079	△6,079
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額である。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前連結会計年度及び当連結会計年度は、税金等調整前当期純損失を計上しているため、記載を省略している。