有価証券報告書-第87期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)			当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
投資有価証券評価損	13,742	百万円		25,763	百万円
賞与引当金	10,476			18,181
退職給付引当金	17,051			16,323
固定資産償却超過額	8,728			8,666
貸倒引当金繰入限度超過額	4,943			5,210
繰延ヘッジ損益	1,850			3,159
販売用不動産評価損	2,182			2,169
未払事業税	2,264			1,876
完成工事補償引当金	1,319			1,284
その他	35,851			42,903
繰延税金資産小計	98,411			125,539
評価性引当額	△26,489			△40,343
繰延税金資産合計	71,922			85,195
繰延税金負債
前払年金費用	△25,664			△50,775
その他有価証券評価差額金	△18,723			△25,238
圧縮記帳積立金	△768			△757
その他	△4,992			△5,986
繰延税金負債合計	△50,149			△82,757
繰延税金資産の純額	21,773			2,438

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)			当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.6	%		30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.4			0.7
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△5.1			△9.2
住民税均等割	0.1			0.1
法人税額の特別控除	△0.8			△2.6
土地再評価差額金の取崩	△0.0			△0.4
評価性引当額の増減額	0.1			4.7
税率変更による期末繰延税金資産の修正額	△0.2			-
その他	△0.0			△0.3
税効果会計適用後の法人税等の負担率	25.1			23.7